営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

前第3四半期累計期間(自 2022年1月1日 至 2022年9月30日)及び前事業年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
日本基準においてはオペレーティング・リースの支払額は営業活動によるキャッシュ・フローに区分しておりましたが、IFRSにおいては使用権資産に対応するリース負債の返済による支出として財務活動によるキャッシュ・フローに区分しております。

2023/11/14 16:59

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第3四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、3,887,016千円となり、前事業年度末に比べ2,909,053千円の増加となりました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第3四半期連結累計期間における営業活動の結果得られた資金は、635,584千円となりました。主なキャッシュ・フローの増加要因としては、税引前四半期利益395,509千円、減価償却費及び償却費44,815千円、その他の中に含まれる未収消費税等の減少額114,665千円などによるものであります。

2023/11/14 16:59

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
	注記	前第3四半期累計期間(自 2022年1月1日至 2022年9月30日)-単体-	当第3四半期連結累計期間(自 2023年1月1日至 2023年9月30日)-連結-
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		112,785	395,509
法人所得税の支払額		△25,810	△16,343
営業活動によるキャッシュ・フロー		157,828	635,584

2023/11/14 16:59