訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
貸倒引当金	220千円
減価償却費	59,731千円
繰越欠損金(注)2	76,710千円
その他	5,286千円
繰延税金資産小計	141,948千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△76,710千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△65,237千円
評価性引当額小計(注)1	△141,948千円
繰延税金資産合計	-千円
繰延税金資産の純額	-千円

(注)1.前連結会計年度末と比較して評価性引当額が15,524千円増加しております。この主な内容は、税務上
の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	1,343	-	-	75,366	76,710
評価性引当額	-	-	△1,343	-	-	△75,366	△76,710
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。