有価証券報告書-第54期(2022/10/01-2023/09/30)
(重要な後発事象)
(会社分割について)
当社は、2023年11月13日開催の取締役会において、2024年4月1日をもって持株会社体制へ移行するべく、会社分割(新設分割)(以下、「本新設分割」といいます。)を実施し、同日付で商号を「株式会社タカヨシホールディングス」に変更するとともに、当社のシェアショップ事業に関する権利義務を本新設分割により新設する株式会社コウセーに承継させる旨について、2023年12月26日開催予定の第45回定時株主総会(以下、「本定時株主総会」といいます)に付議することを決議いたしました。
なお、本新設分割は、当社を分割会社とする単独新設分割であるため、開示事項及び内容を一部省略しております。
1 本新設分割の目的
当社は「安心と笑顔が広がる世界をつくる」をビジョンに掲げ、地域の生産者・食品メーカー等に対して、自社での設備投資を必要としない新たな販路として、当社の売場を販売場所として共有するシェアリングサービスを提供する「シェアショップ事業」を「わくわく広場」の店舗を通じて展開しております。その結果、当社は2023年9月期の流通総額は240億円を超え、現在では国内に160店舗以上を運営するに至るまで成長することができました。
このような状況下で当社は、「わくわく広場」の出店を増加させるとともに、さらなる流通総額の拡大を図るため、新たな事業セグメント設置の検討を開始致しました。
従いまして、今まで以上にグループガバナンスの強化が必要と考え、持株会社体制に移行することが最適と判断いたしました。
持株会社体制への移行により、持株会社と事業子会社の役割・権限を明確化することで、持株会社はグループ戦略の策定及びグループ経営の監督に特化し、事業子会社を事業執行に専念させることで監督と執行の分離を行い、グループ全体の経営効率の向上を図り、さらなる企業価値の向上を実現して参ります。
2 本新設分割の要旨
(1)本新設分割の日程
(2)本新設分割の方式
当社を分割会社とし、新設分割設立会社1社を承継会社とする分社型新設分割を予定しており、現行の当社の営む「わくわく広場」の運営及び関連事業を、本新設分割により設立する「株式会社コウセー」に承継させます。
(3)本新設分割に係る割当ての内容
本新設分割に際して新設会社「株式会社コウセー」が普通株式200,000株を発行し、当社に全株式を割り当てます。
(4)本新設分割に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
当社の発行する新株予約権については、本新設分割による取扱いの変更はありません。当社は、新株予約権付社債を発行しておりませんので、該当事項はありません。
(5)本新設分割により増減する資本金
本新設分割による当社の資本金の増減はありません。
(6)新設会社が承継する権利義務
新設会社は、新設分割計画書に定める範囲において、分割期日における当社の分割対象事業に属する資産、負債及び各種契約等の権利義務並びに従業員との雇用契約を承継いたします。また、新設会社が当社から承継する債務については、重畳的債務引受の方法によるものとします。
(7)債務履行の見込み
当社及び新設会社においては、本新設分割後も資産の額が負債の額を上回ることが見込まれること、並びに事業活動においても負担する債務の履行に支障を及ぼす事態の発生は現在のところ予想されていないことから、債務の履行の見込みがあるものと判断しております。
3 本新設分割の当事会社の概要
4 分割する事業部門の概要
(1)分割する部門の事業内容
シェアショップ事業である「わくわく広場」の運営
(2)分割または承継する部門の経営成績
(3)分割または承継する資産及び負債の項目並びに帳簿価格(2023年9月30日現在)
(注)分割する資産及び負債の金額については、上記の金額に効力発生日の前日までの増減を加除したうえで確定します。
5 分割後の状況
(会社分割について)
当社は、2023年11月13日開催の取締役会において、2024年4月1日をもって持株会社体制へ移行するべく、会社分割(新設分割)(以下、「本新設分割」といいます。)を実施し、同日付で商号を「株式会社タカヨシホールディングス」に変更するとともに、当社のシェアショップ事業に関する権利義務を本新設分割により新設する株式会社コウセーに承継させる旨について、2023年12月26日開催予定の第45回定時株主総会(以下、「本定時株主総会」といいます)に付議することを決議いたしました。
なお、本新設分割は、当社を分割会社とする単独新設分割であるため、開示事項及び内容を一部省略しております。
1 本新設分割の目的
当社は「安心と笑顔が広がる世界をつくる」をビジョンに掲げ、地域の生産者・食品メーカー等に対して、自社での設備投資を必要としない新たな販路として、当社の売場を販売場所として共有するシェアリングサービスを提供する「シェアショップ事業」を「わくわく広場」の店舗を通じて展開しております。その結果、当社は2023年9月期の流通総額は240億円を超え、現在では国内に160店舗以上を運営するに至るまで成長することができました。
このような状況下で当社は、「わくわく広場」の出店を増加させるとともに、さらなる流通総額の拡大を図るため、新たな事業セグメント設置の検討を開始致しました。
従いまして、今まで以上にグループガバナンスの強化が必要と考え、持株会社体制に移行することが最適と判断いたしました。
持株会社体制への移行により、持株会社と事業子会社の役割・権限を明確化することで、持株会社はグループ戦略の策定及びグループ経営の監督に特化し、事業子会社を事業執行に専念させることで監督と執行の分離を行い、グループ全体の経営効率の向上を図り、さらなる企業価値の向上を実現して参ります。
2 本新設分割の要旨
(1)本新設分割の日程
| 本定時株主総会基準日 | 2023年9月30日 |
| 本新設分割計画承認取締役会 | 2023年11月13日 |
| 本新設分割計画承認定時株主総会 | 2023年12月26日 |
| 本新設分割効力発生日 | 2024年4月1日(予定) |
(2)本新設分割の方式
当社を分割会社とし、新設分割設立会社1社を承継会社とする分社型新設分割を予定しており、現行の当社の営む「わくわく広場」の運営及び関連事業を、本新設分割により設立する「株式会社コウセー」に承継させます。
(3)本新設分割に係る割当ての内容
本新設分割に際して新設会社「株式会社コウセー」が普通株式200,000株を発行し、当社に全株式を割り当てます。
(4)本新設分割に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
当社の発行する新株予約権については、本新設分割による取扱いの変更はありません。当社は、新株予約権付社債を発行しておりませんので、該当事項はありません。
(5)本新設分割により増減する資本金
本新設分割による当社の資本金の増減はありません。
(6)新設会社が承継する権利義務
新設会社は、新設分割計画書に定める範囲において、分割期日における当社の分割対象事業に属する資産、負債及び各種契約等の権利義務並びに従業員との雇用契約を承継いたします。また、新設会社が当社から承継する債務については、重畳的債務引受の方法によるものとします。
(7)債務履行の見込み
当社及び新設会社においては、本新設分割後も資産の額が負債の額を上回ることが見込まれること、並びに事業活動においても負担する債務の履行に支障を及ぼす事態の発生は現在のところ予想されていないことから、債務の履行の見込みがあるものと判断しております。
3 本新設分割の当事会社の概要
| 分割会社 (2023年9月30日時点) | 新設会社 (2024年4月1日時点予定) | |||||||
| (1)名称 | 株式会社タカヨシ (2024年4月1日付で株式会社タカヨシホールディングスに商号変更予定) | 株式会社コウセー | ||||||
| (2)所在地 | 千葉県千葉市美浜区中瀬1丁目3番 | 千葉県千葉市美浜区中瀬1丁目3番 | ||||||
| (3)代表者の 役職・氏名 | 代表取締役社長 黒田 智也 | 代表取締役社長 黒田 智也 | ||||||
| (4)事業内容 | 地域を結ぶ直売広場「わくわく広場」の運営及び当社の売場を販売場所として共有するシェアリングサービス | 地域を結ぶ直売広場「わくわく広場」の運営及び当社の売場を販売場所として共有するシェアリングサービス | ||||||
| (5)資本金 | 6億9,601万円 | 1億円 | ||||||
| (6)設立年月日 | 1970年12月24日 | 2024年4月1日(予定) | ||||||
| (7)発行済株式数 | 5,559,080株 | 200,000株 | ||||||
| (8)決算期 | 9月30日 | 9月30日 | ||||||
| (9)大株主 及び持株比率 | 株式会社スプリング 40.40% 髙品 政明 10.40% 株式会社SBI証券 7.52% BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG 4.05% 髙品 謙一 3.19% NOMURA PB NOMINEES LIMITED OMNIBUS-MARGIN 2.59% 株式会社千葉銀行 1.98% 剱持 健 1.54% 株式会社日本カストディ銀行 1.52% GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL 1.17% | (株)タカヨシホールディングス 100.00% | ||||||
| (10)当該会社 間の関係 |
| |||||||
4 分割する事業部門の概要
(1)分割する部門の事業内容
シェアショップ事業である「わくわく広場」の運営
(2)分割または承継する部門の経営成績
| 項目 | 分割事業(a) | 当社実績(b) | 比率(a/b) |
| 営業収益(百万円) | 7,020 | 7,185 | 97.7% |
| 売上総利益(百万円) | 6,430 | 6,635 | 96.9% |
(3)分割または承継する資産及び負債の項目並びに帳簿価格(2023年9月30日現在)
| 資産 | 負債 | ||
| 項目 | 帳簿価額 | 項目 | 帳簿価額 |
| 流動資産(百万円) | 1,840 | 流動負債(百万円) | 2,873 |
| 固定資産(百万円) | 2,594 | 固定負債(百万円) | 1,453 |
| 合計(百万円) | 4,434 | 合計(百万円) | 4,326 |
(注)分割する資産及び負債の金額については、上記の金額に効力発生日の前日までの増減を加除したうえで確定します。
5 分割後の状況
| 分割会社 | 新設会社 | |
| (1)名称 | 株式会社タカヨシホールディングス | 株式会社コウセー |
| (2)所在地 | 千葉県千葉市美浜区中瀬1丁目3番地 | 千葉県千葉市美浜区中瀬1丁目3番地 |
| (3)代表者の 役職・氏名 | 代表取締役会長 髙品 政明 代表取締役社長 黒田 智也 | 代表取締役社長 黒田 智也 |
| (4)事業内容 | グループの経営戦略管理に関する事業、及びその他上記の業務に付帯する業務 | シェアショップ事業である「わくわく広場」の運営等 |
| (5)資本金 | 6億9,601万円 | 1億円 |
| (6)決算期 | 9月末 | 9月末 |