有価証券報告書-第12期(2022/01/01-2022/12/31)

※3 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
現金及び預金	1,139,629千円	739,479千円
売掛金及び契約資産	385,377	832,207
営業投資有価証券(※1)	14,927,422	391,052
前払費用(工事負担金)	3,254,887	-
販売用発電所	54,483,398	15,952,238
仕掛販売用発電所	11,466,856	540,744
その他(流動資産)	2,310	201,914
建物及び構築物	835,422	835,422
機械装置及び運搬具	962,281	84,059,050
その他(その他有形固定資産)	19,702	19,464
土地	1,434,114	2,317,323
その他(その他無形固定資産)	-	1,693,269
投資有価証券(※2)	305,495	16,487,530
関係会社株式(※3)	3,293,457	3,293,457
長期前払費用(工事負担金)	-	2,674,669
計	92,510,356	130,037,826

(※1)営業投資有価証券に関しましては前連結会計年度14,927,422千円の内12,299,337千円、当連結会計年度391,052千円を、連結財務諸表上、相殺消去しております。
(※2)投資有価証券に関しましては当連結会計年度16,487,530千円の内13,900,077千円を、連結財務諸表上、相殺消去しております。
(※3)関係会社株式に関しましては前連結会計年度3,293,457千円、当連結会計年度3,293,457千円を、連結財務諸表上、相殺消去しております。
物上保証の内訳
上記の他、日本再生可能エネルギーインフラ投資法人の金融機関からの借入金について、物上保証を行っております。担保に供している資産は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
売掛金及び契約資産	319,956千円	-千円
投資有価証券(※1)	1,340,679	-
関係会社株式(※2)	113,246	-
計	1,773,882	-

(※1)投資有価証券に関しましては前連結会計年度1,340,679千円を、連結財務諸表上、相殺消去しております。
(※2)関係会社株式に関しましては前連結会計年度113,246千円を、連結財務諸表上、相殺消去しております。
担保付債務は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
短期借入金	2,012,250千円	1,000,000千円
1年内返済予定の長期借入金	9,046,698	7,296,364
1年内返済予定のノンリコース長期借入金	4,596,236	3,930,405
未払金	-	744,400
長期借入金	25,247,953	39,550,082
ノンリコース長期借入金	48,497,810	68,240,978
長期未払金	-	3,093,700
計	89,400,949	123,855,929

なお、上記には登記留保として提供している売掛金及び契約資産、販売用発電所、機械装置及び運搬具、その他無形固定資産及びその債務を含めております。