ノーザ（4269）の営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）の推移 - 第三四半期

有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

		非支配持分		資本合計
	注記

④ 連結キャッシュ・フロー計算書

	注記	前連結会計年度(自 2019年12月1日至 2020年11月30日)		当連結会計年度(自 2020年12月1日至 2021年11月30日)
		千円		千円
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		81,136		357,281
法人所得税の還付額		-		917
営業活動によるキャッシュ・フロー		133,445		695,389
投資活動によるキャッシュ・フロー

連結財務諸表注記
1.報告企業

2022/01/19 15:00

#2 事業等のリスク

・財務バランスを意識した資金計画の立案と実行
当社グループは、財務バランスを悪化させる不要な追加借入を発生させないため、営業活動によるキャッシュ・フローの実績等を参考にした資金計画を立案し、これに従って投資を実行しています。
(16)配当政策について

2022/01/19 15:00

#3 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度(自 2018年12月1日 至 2019年11月30日)(直近の日本基準の連結財務諸表作成年度)に係るキャッシュ・フローに対する調整
日本基準では、オペレーティング・リース取引に係る支払リース料は、営業活動によるキャッシュ・フローに区分しておりますが、IFRSでは、原則としてすべてのリースについて、リース負債の認識が要求され、リース負債の返済による支出は、財務活動によるキャッシュ・フローに区分しております。
そのため、財務活動によるキャッシュ・フローが249,453千円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローが同額増加しております。

2022/01/19 15:00

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、133百万円(前年同期は1,191百万円の獲得)となりました。これは主に、当期利益の増加(当連結会計年度81百万円、前連結会計年度は33百万円)、減価償却費及び償却費365百万円の計上、営業債権の増加241百万円及び法人税等の支払158百万円などによるものであります。

2022/01/19 15:00

#5 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:千円)
	注記	前第3四半期連結累計期間(自 2019年12月1日至 2020年8月31日)		当第3四半期連結累計期間(自 2020年12月1日至 2021年8月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
四半期利益又は損失(△)		△4,053		130,992
法人所得税の還付額		-		917
営業活動によるキャッシュ・フロー		△104,622		464,222
投資活動によるキャッシュ・フロー

2022/01/19 15:00

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

	注記	前連結会計年度(自 2018年12月1日至 2019年11月30日)		当連結会計年度(自 2019年12月1日至 2020年11月30日)
		千円		千円
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		33,815		81,136
法人所得税等の支払額		△8,197		△158,692
営業活動によるキャッシュ・フロー		1,191,673		133,445
投資活動によるキャッシュ・フロー

2022/01/19 15:00