純資産

有報情報

#1 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

3 当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプション付与日時点において、当社は株式を証券取引所に上場していないことから、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積によっております。また、単位当たりの本源的価値の算定基礎となる自社の株式の評価方法は、純資産価額法により算定した価格を用いております。
4 ストック・オプションの権利確定数の見積方法

2023/03/17 16:39

#2 特別利害関係者等の株式等の移動状況（連結）

4.移動価格算定方式は次のとおりです。
DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)、純資産方式及び類似会社比準方式により算出した価格を総合的に勘案して、譲渡人と譲受人が協議の上、決定いたしました。
5.2021年11月11日開催の取締役会により、2021年12月1日付けで、1株を300株とする株式分割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は株式分割前の「割当株数」及び「価格(単価)」で記載しております。

2023/03/17 16:39

#3 第三者割当等による株式等の発行の内容（連結）

3.同施行規則第272条第1項第1号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として、割当てを受けた日から上場日の前日又は新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。
4.株式の発行価額は、純資産方式により算定した価格を参考として、決定しております。
5.株式の発行価額は、純資産方式により算定した価格を参考として、ブラックショールズモデルにより算定された権利価格を加算して決定しております。

2023/03/17 16:39

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

なお、当社グループは資産運用プラットフォーム事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
資産・負債及び純資産の状況
(資産)

2023/03/17 16:39

#5 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計の100分の1以下であるため、作成を省略しております。

2023/03/17 16:39

#6 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
② たな卸資産

2023/03/17 16:39

#7 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

3.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
純資産の部の合計額(千円)	318,068	872,406
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	3,185	3,795
(うち新株予約権(千円))	(2,696)	(2,696)

4.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

2023/03/17 16:39