繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
賞与引当金	105,477千円
未払事業税	5,604
退職給付引当金	9,364
減価償却超過額	81,883
減損損失	13,230
一括償却資産損金算入限度超過額	24,873
資産除去債務	53,462
子会社株式評価損	106,828
債務保証損失引当金	35,715
その他	8,225
繰延税金資産小計	444,665
評価性引当額	△63,950
繰延税金資産合計	380,714
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△41,958
繰延譲渡利益(グループ内譲渡益繰延)	△13,370
その他	△778
繰延税金負債合計	△56,107
繰延税金資産純額	324,607

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

2022/03/29 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
賞与引当金	115,074千円
未払事業税	5,604
退職給付に係る負債	13,877
減価償却超過額	81,883
減損損失	13,230
一括償却資産損金算入限度超過額	24,998
資産除去債務	54,322
税務上の繰越欠損金(※1)	27,653
その他	7,787
繰延税金資産小計	344,432
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(※1)	△23,220
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△14,795
評価性引当額小計	△38,015
繰延税金資産合計	306,416
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△42,706
その他	△778
繰延税金負債合計	△43,485
繰延税金資産純額	262,931

(※1)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/03/29 15:00

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の拡大に伴い、当社グループのデイサービス等の居宅系サービスにおいて、感染予防のための利用控えや営業活動の自粛による売上高の減少等の影響が若干発生しております。一方で、施設サービスについては継続的な新規獲得ができております。
このような状況の中、新型コロナウイルス感染症の今後の拡大や収束時期等を合理的に予測することは困難なため、新型コロナウイルス感染症に関連する情報を踏まえて、2021年3月期中に概ね収束するとの仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性の判断や減損損失の判定等の会計上の見積りを会計処理に反映しております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、上記の仮定と異なる情勢となった場合には、翌連結会計年度の当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2022/03/29 15:00