訂正有価証券届出書(新規公開時)

(金融商品関係)
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
当社グループは、主に介護事業の新規施設を開設するための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入や社債)を調達しております。
一時的な余剰資金につきましては、安全性の高い流動性預金で管理し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,183,395	1,183,395	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,292,048	1,292,048	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	33,745	33,745	―
資産計	2,509,189	2,509,189	―
(1) 支払手形及び買掛金	160,278	160,278	―
(2) 短期借入金	703,200	703,200	―
(3) 未払金	425,693	425,693	―
(4) 未払法人税等	62,943	62,943	―
(5) 社債	250,000	249,424	△575
(6) 長期借入金 (※1)	4,582,380	4,578,492	△3,887
(7) 長期未払金 (※2)	269,923	267,583	△2,339
(8) リース債務 (※3)	136,151	135,734	△416
負債計	6,590,571	6,583,352	△7,219

(※1) 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(※2) 1年内支払予定の長期未払金を含めております。
(※3) 1年内支払予定のリース債務を含めております。
(注)1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は、取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 社債
社債については、市場価格がないため、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
(6) 長期借入金、(7) 長期未払金、(8) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入、割賦購入、又はリース取引を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
(注)2. 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)
現金及び預金	1,183,395
受取手形及び売掛金	1,292,048
合計	2,475,444

(注)3. 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	703,200	―	―	―	―	―
社債	―	250,000	―	―	―	―
長期借入金	523,650	525,979	491,166	433,771	384,019	2,223,795
長期未払金	73,712	73,155	69,102	39,716	14,236	―
リース債務	87,227	32,533	9,521	4,582	2,286	―
合計	1,387,789	881,668	569,790	478,069	400,541	2,223,795

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
当社グループは、主に介護事業の新規施設を開設するための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入や社債)を調達しております。
一時的な余剰資金につきましては、安全性の高い流動性預金で管理し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,866,802	1,866,802	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,339,359	1,339,359	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	36,795	36,795	―
資産計	3,242,957	3,242,957	―
(1) 支払手形及び買掛金	164,150	164,150	―
(2) 短期借入金	404,000	404,000	―
(3) 1年内償還予定の社債	250,000	250,000	―
(4) 未払金	445,847	445,847	―
(5) 未払法人税等	221,834	221,834	―
(6) 長期借入金 (※1)	4,223,942	4,224,530	588
(7) 長期未払金 (※2)	328,325	326,087	△2,238
(8) リース債務 (※3)	50,314	47,471	△2,843
負債計	6,088,415	6,083,921	△4,493

(※1) 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(※2) 1年内支払予定の長期未払金を含めております。
(※3) 1年内支払予定のリース債務を含めております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は、取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 1年内償還予定の社債、(4) 未払金、(5) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金、(7) 長期未払金、(8) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入、割賦購入、又はリース取引を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
(注2) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)
現金及び預金	1,866,802
受取手形及び売掛金	1,339,359
合計	3,206,162

(注3) 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	404,000	―	―	―	―	―
社債	250,000	―	―	―	―	―
長期借入金	519,433	494,726	459,943	425,589	350,117	1,974,134
長期未払金	101,635	97,318	67,932	42,451	18,988	―
リース債務	32,130	9,307	5,312	3,016	547	―
合計	1,307,199	601,351	533,187	471,056	369,652	1,974,134