有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/06/30)

(重要な後発事象)
(第8回新株予約権(行使価額修正条項付)の発行及びファシリティ契約(行使許可条項付)の締結)
当社は、2026年8月31日開催の当社取締役会において、SMBC日興証券株式会社を割当先として、第三者割当による第8回新株予約権(行使価額修正条項付)(以下「本新株予約権」といいます。)を発行すること及び本新株予約権に係るファシリティ契約(行使許可条項付)(以下「本ファシリティ契約」といいます。)を締結することを決議し、2026年9月16日に本新株予約権の発行価額の払込が完了しております。
1.新株予約権の発行目的
当社の財務基盤の強化並びに低濃度貴金属回収事業に係る設備投資、新規事業の創出及び事業運営に必要な資金を調達し、中長期的な企業価値の向上を図ることを目的として、本新株予約権を発行するものであります。
2.新株予約権の発行要項
1. 発行数
16,420個
2. 割当日
2026年9月16日
3. 払込期日
2026年9月16日
4. 本新株予約権の目的である株式の種類及び数
本新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、本新株予約権1個当たりの目的である株式の数は100株とする。
本新株予約権の目的である株式の総数は1,642,000株とする。
5. 各本新株予約権の払込金額
1個当たり金304円(総額4,991,680円)
6. 本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
本新株予約権の行使に際して出資される財産は金銭とし、当初行使価額は1株当たり979円とする。
7. 行使価額の修正
本新株予約権の行使価額は、各行使請求の効力発生日の直前取引日の株式会社東京証券取引所における当社普通株式の普通取引のVWAPの90.5%に相当する金額に修正される。ただし、修正後の行使価額が下限行使価額588円を下回る場合には、下限行使価額を修正後の行使価額とする。
8. 本新株予約権を行使することができる期間
2026年9月17日から2029年9月28日まで
9. 募集又は割当方法及び割当先
第三者割当の方法により、本新株予約権の全てをSMBC日興証券株式会社に割り当てる。
10. その他の本新株予約権の行使の条件
各本新株予約権の一部行使はできない。
3.調達する資金の額及び具体的な使途
本新株予約権の発行及び行使による差引手取概算額は1,603,509,680円であります。なお、当該金額は、当初行使価額で本新株予約権の全てが行使されたものと仮定した場合の金額であり、実際の調達額は、行使価額の修正又は本新株予約権の行使状況等により変動する可能性があります。

具体的な使途	金額	支出予定時期
①低濃度貴金属回収事業に係る設備投資資金	300百万円	2026年12月～2028年6月
②新規事業創出に係る資金	500百万円	2026年10月～2028年6月
③事業運営に係る資金	803百万円	2026年10月～2029年6月
合計	1,603百万円

4.本ファシリティ契約の概要
当社は、本新株予約権について、SMBC日興証券株式会社との間で本ファシリティ契約を締結しております。本ファシリティ契約においては、当社が本新株予約権の行使を許可した場合に限り、SMBC日興証券株式会社が当該行使許可に示された期間及び数量の範囲内で本新株予約権を行使することができる旨等を定めております。