固定資産

有報情報

#1 その他、財務諸表等（連結）

(5)有形固定資産
有形固定資産の認識後の測定は原価モデルを採用し、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した価額で表示しております。
取得原価には、資産の取得に直接関連する費用、解体・除去及び原状回復費用が含まれております。

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#2 企業結合等関係、財務諸表（連結）

(6)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	2,059百万円
固定資産	35,018百万円
資産合計	37,077百万円

(7)企業結合が事業年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当事業年度の損益計算書に及ぼす影響の概
算額及びその算定方法

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#3 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

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#4 注記事項－その他の収益及びその他の費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の費用の内訳は以下のとおりであります。

			(単位:百万円)
	前々事業年度(自 2020年4月1日至 2020年12月31日)	前連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)	当連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)
固定資産除却損	-	20	35
その他	-	0	7

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#5 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	金額
その他の流動資産	456
有形固定資産	8,298
無形資産	3,349

(注)1 取得した営業債権3,032百万円について、契約上の未収金額は3,042百万円であり、回収不能と見積られている金額は9百万円であります。
2 旧トライトの連結貸借対照表に計上されていたのれん25,981百万円が含まれております。

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#6 注記事項－有形固定資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

増減表
有形固定資産の取得原価、減価償却累計額及び減損損失累計額の増減並びに帳簿価額は以下のとおりであります。
取得原価

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#7 注記事項－減損損失、連結財務諸表（IFRS）（連結）

15.非金融資産の減損
(1)有形固定資産及び無形資産の減損
当社グループは、有形固定資産及び無形資産について、定期的に減損の兆候の有無を判断しております。減損の兆候が存在する場合には、当該資産の回収可能価額を見積もっております。

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#8 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、連結財務諸表（IFRS）（連結）

・のれんの減損(注記「3.重要な会計方針(6)のれん」)
・固定資産および使用権資産(注記「3.重要な会計方針(5)有形固定資産、(7)無形資産、(8)リース」)
・収益認識(注記「3.重要な会計方針(12)収益」)

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#9 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(5)有形固定資産
有形固定資産の認識後の測定は原価モデルを採用し、取得原価から減価償却累計額および減損損失累計額を控除した価額で表示しております。
取得原価には、資産の取得に直接関連する費用、解体・除去および原状回復費用が含まれております。

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#10 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）

調整後アンレバードフリー・キャッシュ・フロー=アンレバードフリー・キャッシュ・フロー+M&A関連費用+リファイナンス関連費用(金融費用以外)+IPO関連費用+税金及び税効果調整額
アンレバードフリー・キャッシュ・フロー=営業活動によるキャッシュ・フロー-設備投資額(有形固定資産の取得額+無形固定資産の取得額)+(支払利息-受取利息)×(1-適用税率)
6 純有利子負債=借入金+リース負債-現金及び現金同等物

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#11 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当第1四半期連結会計期間末の資産合計は、75,287百万円(前連結会計年度末比649百万円増)となりました。主な要因は、営業債権が720百万円、有形固定資産が174百万円増加し、その他の流動資産が263百万円減少したことによるものであります。
(負債)

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#12 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(貸借対照表関係)
前事業年度まで無形固定資産の「その他」に含めて表示しておりました「ソフトウエア仮勘定」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より、区分掲記しました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「無形固定資産」の「その他」に表示していた12百万円は、「ソフトウエア仮勘定」12百万円、「その他」0百万円として組み替えております。

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#13 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出		△19		△21
無形資産の取得による支出		△20		△94

2023/08/10 15:23

#14 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

【要約四半期連結財政状態計算書】

				(単位:百万円)
非流動資産
有形固定資産		11,130		11,304
のれん		51,412		51,412

2023/08/10 15:23

#15 重要な会計方針、財務諸表（連結）

移動平均法による原価法を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)

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