有価証券報告書-第7期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	23百万円	46百万円
賞与引当金	37	34
未払費用	13	14
その他	0	1
繰延税金資産小計	75	96
評価性引当額	-	-
繰延税金資産合計	75	96

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.54%	34.54%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.37	0.01
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△48.60	△33.15
税額控除	△0.90	-
のれん償却額	31.42	14.22
その他	1.28	△0.07
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.11	15.54