四半期報告書-第1期第3四半期(2022/10/03-2022/12/31)

(金融商品関係)
企業集団の事業の運営において重要なものであるため記載しております。
1.金融商品の時価等に関する事項
当第3四半期連結会計期間(2022年12月31日)
(単位:百万円)

	四半期連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 買入金銭債権	8,628	8,628	-
(2) 有価証券
その他有価証券	1,387,052	1,387,052	-
(3) 貸出金	4,541,373
貸倒引当金(*1)	△23,883
	4,517,489	4,484,238	△33,251
資産計	5,913,171	5,879,919	△33,251
(1) 預金	5,562,343	5,562,412	69
(2) 譲渡性預金	7,410	7,413	3
(3) 借用金	313,934	312,564	△1,369
(4) 社債	5,000	5,013	13
負債計	5,888,687	5,887,404	△1,283
デリバティブ取引(*2)
ヘッジ会計が適用されていないもの	1,543	1,543	-
ヘッジ会計が適用されているもの(*3)	5,356	5,356	-
デリバティブ取引計	6,900	6,900	-

(*1)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*2)その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(*3)ヘッジ対象である国債の相場変動を相殺するためにヘッジ手段として指定した金利スワップ等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBOR を参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2022年3月17日)を適用しております。
(注)市場価格のない株式等及び組合出資金等の四半期連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含まれておりません。
(単位:百万円)

	区 分	当第3四半期連結会計期間 (2022年12月31日)
	非上場株式(*1)(*2)	5,147
	組合出資金等(*3)	1,811

(*1)非上場株式については、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)第5項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
(*2)当四半期連結累計期間において、非上場株式について52百万円減損処理を行っております。
(*3)組合出資金等については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産または負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
時価で四半期連結貸借対照表に計上している金融商品
当第3四半期連結会計期間(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
買入金銭債権	-	-	8,628	8,628
有価証券
その他有価証券
国債・地方債等	258,437	249,892	-	508,329
社債	-	330,775	59,088	389,863
株式	144,554	-	-	144,554
その他	105,048	239,256	-	344,304
デリバティブ取引
金利関連	-	4,071	-	4,071
通貨関連	-	9,857	-	9,857
資産計	508,040	833,854	67,716	1,409,611
デリバティブ取引
金利関連	-	14	-	14
通貨関連	-	7,015	-	7,015
負債計	-	7,029	-	7,029