有価証券報告書-第23期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2百万円
未払事業税	7
賞与引当金	3
敷金償却	1
税務上の繰延資産	0
繰延税金資産小計	14
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	2
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-
評価性引当額小計	2
繰延税金資産合計	12

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額については、税務上の繰越欠損金の重要性が乏しいため記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	34.5%
(調整)
所得拡大促進税制による税額控除	△5.2
中小法人軽減税額	△0.1
住民税均等割	0.1
その他	△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.3