有価証券報告書-第9期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,146千円		2,170千円
未払費用	11,238		16,609
その他	139		774
繰延税金資産合計	13,525		19,555
繰延税金負債
のれん	△3,547		△1,520
その他	△9		△61
繰延税金負債合計	△3,557		△1,581
繰延税金資産の純額	9,968		17,973

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.41%	-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.64%	-
住民税均等割	0.41%	-
税額控除	△4.30%	-
その他	△0.36%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.80%	-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。