ソフトウエア

有報情報

#1 売上原価明細書（連結）

(注) ※1 主な内訳は、次のとおりであります。

項目	前事業年度(千円)	当事業年度(千円)
地代家賃	5,214	6,306
ソフトウエア償却費	37,715	64,676
受注損失引当金繰入額	390	749

※2 他勘定振替高の内容は、次のとおりであります。

2026/01/26 15:30

#2 有形固定資産等明細表（連結）

(注) 1.当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

ソフトウエア	ソフトウエア仮勘定からの振替	72,389千円
ソフトウエア仮勘定	AEIDeskに係る資産の計上	109,668千円
ソフトウエア仮勘定	AIオペレーターに係る資産の計上	38,717千円

2.当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

ⅱ.固定資産
当事業年度末における固定資産は322,176千円となり、前事業年度末に比べ80,178千円増加いたしました。これは主に、ソフトウエア及びソフトウエア仮勘定98,225千円の増加があったことによるものであります。ソフトウエア及びソフトウエア仮勘定に関しては、当社の研究開発活動である仮想人材派遣の一部について将来の収益獲得が確実になったことに伴い、その中核技術であるN4及びPSFの一部につき、資産計上を行っております。
上記の結果、総資産は1,854,482千円となり、前事業年度末に比べ441,473千円増加いたしました。

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#4 設備投資等の概要

1 【設備投資等の概要】
当事業年度の設備投資(無形固定資産を含む)の総額は161,898千円であり、主要なものは、ソフトウエア及びソフトウエア仮勘定の取得によるものであります。
なお、当事業年度において重要な設備の除却又は売却等はありません。

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#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

① 算出方法
顧客仕様のソフトウエア開発など成果物を移転する履行義務は、一定期間にわたり履行義務が充足されるものと判断しており、履行義務の充足に係る進捗度を見積り、当該進捗度に応じて収益を認識しております。進捗度の測定に関しては、見積開発原価総額に対する実際発生原価の割合に基づくインプット法に基づき合理的に算出しております。
② 主要な仮定

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#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

なお、主な償却年数は次のとおりであります。
ソフトウエア 3年
3 繰延資産の処理方法

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