営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

上記に加えて、前々連結会計年度に生じたLマネジメントへの支配の喪失に関係して、前連結会計年度において、当社グループとLマネジメントとの間における債権・債務の清算、及び、Lマネジメントへの支配の喪失に伴う対価の追加的な受取が行われた。その結果、前連結会計年度において、当社グループにおける現金及び現金同等物は、次に示すとおり709百万円増加した。

	(単位:百万円)
長期借入債務の返済(財務活動によるキャッシュ・フロー)	△46,518
その他の資産及びその他の負債の増減(営業活動によるキャッシュ・フロー)	1,681
子会社株式の売却による収入(投資活動によるキャッシュ・フロー)	45,546

(3) 財務活動から生じた負債の増減内容
前連結会計年度及び当連結会計年度の財務活動から生じた負債の増減内容は、次のとおりである。

2026/06/26 14:56

#2 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度においては、国内3の物流センターとして使用していた土地6,744百万円、建物及び構築物12,935百万円、機械装置及び運搬具212百万円を売却し、同時にリースバックを行った。その結果、使用権資産13,271百万円、リース負債14,009百万円を計上している。当該取引によって生じたキャッシュ・フローは18,741百万円であり、連結キャッシュ・フロー計算書の投資活動によるキャッシュ・フローの「有形固定資産及び無形資産の売却」に18,601百万円及び財務活動によるキャッシュ・フローの「その他」に140百万円を計上している。
当連結会計年度においては、国内9の物流センター等として使用していた土地20,382百万円、建物及び構築物7,854百万円を売却し、同時にリースバックを行った。その結果、使用権資産16,390百万円、リース負債22,619百万円を計上している。当該取引によって生じたキャッシュ・フローは32,487百万円であり、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローの「その他の資産及びその他の負債の増減」に26百万円、投資活動によるキャッシュ・フローの「有形固定資産及び無形資産の売却」に30,441百万円、及び財務活動によるキャッシュ・フローの「その他」に2,020百万円を計上している。
② 使用権資産の帳簿価額

2026/06/26 14:56

#3 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(6) 表示方法の変更
前連結会計年度において、独立掲記していた「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「預り金の増減」は、金額的重要性が乏しいため、当連結会計年度より「その他の資産及びその他の負債の増減」に含めて表示している。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書の組み替えを行っている。 この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「その他の資産及びその他の負債の増減」△8,192百万円、「預り金の増減」△621百万円は、「その他の資産及びその他の負債の増減」△8,813百万円として組み替えている。
(7) 未適用の公表済み基準書及び解釈指針

2026/06/26 14:56

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度	増減
営業活動によるキャッシュ・フロー	81,106	124,513	43,407
投資活動によるキャッシュ・フロー	△46,727	26,210	72,937

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりである。
①営業活動によるキャッシュ・フロー

2026/06/26 14:56

#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

区分	注記番号	前連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)	当連結会計年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		28,336	44,906
法人所得税の支払		△7,544	△6,700
営業活動によるキャッシュ・フロー		81,106	124,513
投資活動によるキャッシュ・フロー

(単位:百万円)

2026/06/26 14:56