有価証券報告書-第4期(2025/04/01-2026/03/31)

24.連結キャッシュ・フロー計算書の補足説明
(1) 子会社株式の取得
前連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローの「子会社株式の取得による支出」は、ALRマネジメントの支配の獲得に伴う現金及び現金同等物の変動である。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)	当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
支払対価	△104,951	-
支払対価のうち現金及び現金同等物	△104,951	-
支配を獲得した子会社の現金及び現金同等物	21,037	-
支配の獲得に伴う現金及び現金同等物の変動	△83,914	-

(2) 子会社への支配喪失による増加
前連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローの「子会社株式の売却による収入」は、羅集帝物流(天津)有限公司の支配の喪失に伴う現金及び現金同等物の変動である。
当連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローの「子会社株式の売却による収入」は、ALRマネジメントの支配の喪失に伴う現金及び現金同等物の変動である。
支配の喪失に伴う現金及び現金同等物の変動及び支配喪失日の資産及び負債の主な内訳は次のとおりである。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)	当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
受取対価	2,164	30,332
受取対価のうち現金及び現金同等物	2,164	30,332
支配を喪失した子会社の現金及び現金同等物	△674	-
支配の喪失に伴う現金及び現金同等物の変動	1,490	30,332
うち、有形固定資産及び無形資産の売却	-	28,312
うち、子会社株式の売却による収入	1,490	-
うち、その他(財務活動によるキャッシュ・フ ロー)	-	2,020

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)	当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
資産
流動資産	55	68
非流動資産	1,981	21,652
負債
流動負債	8	436
非流動負債	-	-

上記に加えて、前々連結会計年度に生じたLマネジメントへの支配の喪失に関係して、前連結会計年度において、当社グループとLマネジメントとの間における債権・債務の清算、及び、Lマネジメントへの支配の喪失に伴う対価の追加的な受取が行われた。その結果、前連結会計年度において、当社グループにおける現金及び現金同等物は、次に示すとおり709百万円増加した。

	(単位:百万円)
項目	金額
長期借入債務の返済(財務活動によるキャッシュ・フロー)	△46,518
その他の資産及びその他の負債の増減(営業活動によるキャッシュ・フロー)	1,681
子会社株式の売却による収入(投資活動によるキャッシュ・フロー)	45,546
合計	709

(3) 財務活動から生じた負債の増減内容
前連結会計年度及び当連結会計年度の財務活動から生じた負債の増減内容は、次のとおりである。

					(単位:百万円)
	短期借入金	社債 (注)	長期借入金 (注)	リース負債	非支配株主に係る 売建プット・オプション負債	合計
前連結会計年度期首 (2024年4月1日)	23,037	48,447	195,236	439,895	24,840	731,455
キャッシュ・フローを伴う増減	6,824	-	56,803	△50,388	△159	13,080
キャッシュ・フローを伴わない増減
企業結合による増加	1,902	-	5,100	14,986	463	22,451
リース負債の新規計上額	-	-	-	49,851	-	49,851
リース負債の再測定	-	-	-	12,988	-	12,988
リース契約の解約	-	-	-	△3,504	-	△3,504
非支配株主に係るプット・オプションの再測定	-	-	-	-	△4,028	△4,028
その他	△10	218	831	△452	△92	495
前連結会計年度 (2025年3月31日)	31,753	48,665	257,970	463,376	21,024	822,788
キャッシュ・フローを伴う増減	△31,785	△10,000	△43,854	△54,736	-	△140,375
キャッシュ・フローを伴わない増減
リース負債の新規計上額	-	-	-	49,573	-	49,573
リース負債の再測定	-	-	-	△154,522	-	△154,522
リース契約の解約	-	-	-	△10,461	-	△10,461
非支配株主に係るプット・オプションの再測定	-	-	-	-	7,285	7,285
その他	32	199	1,162	1,365	2,446	5,204
当連結会計年度 (2026年3月31日)	-	38,864	215,278	294,595	30,755	579,492

(注) 1年内返済予定の残高を含んでいる。
(4) 重要な非資金取引
重要な非資金取引(現金及び現金同等物を使用しない投資取引及び財務取引)は、以下のとおりである。
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
LDECにおけるアルプスアルパインに対する自己株式の処分に伴い、LDECは現物出資財産としてアルプス物流に対する債権30,703百万円の払い込みを受けた。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
該当事項はない。