有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2024/03/27 10:27

#2 ストックオプション制度の内容（連結）

①【ストックオプション制度の内容】

新株予約権の名称	第十回新株予約権	第十一回新株予約権	第十二回新株予約権
取締役会決議の年月日	2015年4月17日	2016年8月24日	2016年8月24日
付与対象者の区分及び人数(名)※1	当社取締役3名当社の親会社の従業員3名当社従業員15名当社の子会社の従業員3名[当社取締役1名]	当社従業員1名当社の子会社の取締役1名[当社の子会社の取締役1名]	当社従業員26名当社の子会社の役員1名当社の子会社の従業員3名[-]
新株予約権の数(個)※2	9	1	13[-]
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※2	普通株式 4,500(注)1	普通株式 500(注)1	普通株式 6,500[-](注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※2	284(注)2	381(注)2	381(注)2
新株予約権の行使期間※2	2017年3月27日～2025年3月26日	2018年8月25日～2026年3月30日	2016年8月25日～2024年2月24日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※2	発行価格 284資本組入額 142	発行価格 381資本組入額 191	発行価格 387.872資本組入額 194.436
新株予約権行使の条件※2	(注)3、4	(注)3、4	(注)3、4、6
新株予約権の譲渡に関する事項 ※2	当社取締役会の承認を要する。	当社取締役会の承認を要する。	当社取締役会の承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※2	(注)5	(注)5	(注)5

※1 付与日における内容を記載しております。なお、付与対象者の退職等による権利の喪失、付与対象者による権利行使、当社取締役の当社監査役就任、当社従業員の当社取締役就任に伴い、「付与対象者の区分及び人数」に変更がある場合には、上記新株予約権に関する本書提出日の前月末現在(2024年2月29日)における内容を[ ]内に記載しております。
※2 当事業年度の末日(2023年12月31日)における内容を記載しております。なお、本書提出日の前月末現在(2024年2月29日)にかけて変更された事項については、当該時点における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更ありません。

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#3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

新株予約権の名称	第十四回新株予約権	第十五回の3新株予約権	第十六回新株予約権	第十六回の2新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員1名	当社従業員1名	当社取締役2名当社従業員25名当社の子会社の取締役1名当社の子会社の従業員4名	当社従業員5名当社の子会社の従業員2名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式10,000株	普通株式5,000株	普通株式650,000株	普通株式45,000株
付与日	2018年3月15日	2018年3月15日	2021年6月15日	2022年2月16日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。	「第4 提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。	「第4 提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。	「第4 提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。
対象勤務期間※	2018年3月15日～2020年3月14日	対象勤務期間は定めていません	2021年6月15日～2023年6月14日	2022年2月16日～2024年2月15日
権利行使期間※	2020年3月15日～2028年3月28日	2018年3月15日～2025年9月14日	2023年6月15日～2031年3月25日	2024年2月16日～2031年3月25日

※ 第十一回の2、第十五回、及び第十五回の3新株予約権については、権利確定条件の達成状況によっては対象勤務期間が延長し、権利行使期間の開始日が延期する場合があります。詳細は「第4 提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。
(注)1

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#4 事業等のリスク

(発生可能性:高、発生可能性のある時期:5年以内、影響度:中)
当社グループは、当社グループ役職員に対し、長期的な企業価値向上に対するインセンティブを目的とし、新株予約権を付与しており、今後も継続的に実施していくことを検討しております。これらの新株予約権が権利行使された場合、当社の株式が新たに発行され、既存の株主が有する株式の価値および議決権割合が希薄化する可能性があります。2023年12月31日現在、新株予約権による潜在株式は746,000株であり、発行済株式数9,624,500株の7.8%に相当します。これらの新株予約権には行使条件が未達成のものや、行使期間が未到来のものが含まれていますが、これらの行使があった場合、1株当たりの株式価値が希薄化する可能性があります。
⑦訴訟等に関するリスク

2024/03/27 10:27

#5 役員報酬（連結）

個人別の報酬等の額または算定方法の決定方針
当社の取締役報酬は、現金報酬としての固定報酬(月次報酬)および非現金報酬としての新株予約権付与で構成されております。現金報酬としての固定報酬を原則として、非現金報酬としての新株予約権付与は、総報酬に占める割合を固定せず、一定期間毎に、都度株主総会決議を得て実施しております。
現金報酬としての固定報酬については、以下の諸要素を考慮して取締役毎に個別に判断しております。

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#6 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利

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#7 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権に関する事項

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#8 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)「提出日現在発行数」欄には、2024年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

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#9 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(注)1.普通株式の発行済株式総数の増加188,000株は、新株予約権の権利行使により188,000株を発行したことによるものであります。
2.普通株式の自己株式の株式数の増加49株は、単元未満株式の買い取り請求によるものであります。

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#10 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

社並びに当社子会社の役員及び従業員のストック・オプション行使によるものです。
2.2020年12月7日開催の臨時株主総会により、今後の資本政策の柔軟性、及び機動性を確保することを目的として、資本金の額を減少させ、その他資本剰余金に振り替えたものであります。その結果、資本金が26,906千円(減資割合35.0%)減少しております。
3.当社役員のストック・オプション行使によるものです。
4.株式分割(1:500)によるものです。
5.有償一般募集(ブックビルディング方式による募集)
発行価格 880円
引受価額 809.60円
資本組入額 404.80円
払込金総額 809,600千円
6.有償第三者割当(オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資)
割当価格 809.60円
資本組入額 404.80円
割当先 SMBC日興証券株式会社
7.2024年1月1日から2024年2月29日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が6,500株、資本金及び資本準備金がそれぞれ1,260千円増加しております。2024/03/27 10:27

#11 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2024/03/27 10:27

#12 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

(注)2016年8月24日開催の取締役会の決議に基づき付与されたストック・オプションの当事業年度における権利行使を記載しております。なお、「取引金額」欄は、当連結会計年度における新株予約権の権利行使による付与株式数に払込金額を乗じた金額を記載しております。
2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

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#13 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

3.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)	当連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)
普通株式数の増加額(株)	140,632	272,332
(うち、新株予約権(株))	(140,632)	(272,332)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権8種類(新株予約権の数1,441個)「第4 提出会社の状況1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	新株予約権1種類(新株予約権の数90個)「第4 提出会社の状況1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

2024/03/27 10:27