スマサポ（9342）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2021年10月1日 至 2022年9月30日 | 自 2022年10月1日 至 2023年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 78,065 | -143,885 |
| 減価償却費 | 30,893 | 45,018 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 22 | 1,579 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,074 | 3,303 |
| 保証履行引当金の増減額（△は減少） | -3,577 | 1,833 |
| 支払利息 | 173 | 23 |
| 固定資産除却損 | 167 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 22,723 | 13,396 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 6,058 | -8,261 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 4,140 | -2,928 |
| 立替金の増減額（△は増加） | － | -51,293 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -37,371 | 15,825 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 1,044 | 6,706 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,974 | 1,190 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 32,134 | -25,452 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 5,959 | -4,745 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 5,118 | -767 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | -2,970 | -1,692 |
| その他 | 3,033 | -16,608 |
| 小計 | 153,665 | -166,757 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 3 |
| 利息の支払額 | -161 | -23 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -3,412 | -21,045 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 150,093 | -187,822 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -1,166 | -12,990 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -73,820 | -61,163 |
| 関係会社株式の取得による支出 | － | -14,500 |
| その他 | 104 | -11 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -74,882 | -88,664 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -30,000 | － |
| 株式の発行による収入 | 99,999 | 142,416 |
| リース債務の返済による支出 | -247 | -257 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 69,752 | 142,158 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 144,963 | -134,329 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 303,405 | 169,076 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
