無形固定資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度2021年1月31日	当事業年度2022年1月31日
繰延税金資産
無形固定資産償却限度超過額	2,273千円	975千円
減損損失	477	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。

2023/01/18 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度2021年1月31日	当連結会計年度2022年1月31日
繰延税金資産
無形固定資産償却限度超過額	2,273千円	975千円
未払事業税否認	302	447

(注)1.当連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、前連結会計年度において評価性引当額の重要な変動は記載しておりません。
2.当連結会計年度において、評価性引当額が42,264千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社(株)Cotoriにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を認識しなかったことによります。

2023/01/18 15:00