繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	4,462千円
繰延税金負債合計	△22,952
繰延税金資産の純額	54,980

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/10/09 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	4,462千円
繰延税金負債合計	△22,952
繰延税金資産の純額	55,251

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/10/09 15:30

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1)の金額の算出方法は、「第5 経理の状況 1.連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)(1.固定資産の減損)(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」に記載のとおりであります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/10/09 15:30

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

なお、当社グループは、新型コロナウイルス感染症の影響を依然受けており、徐々に回復に転じておりますが、その影響は翌連結会計年度まで続くと仮定して、有形固定資産及び無形固定資産の減損処理の会計上の見積りを行っております。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/10/09 15:30