営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(4)表示方法の変更
前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「有形固定資産及び無形資産除却損」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度では独立掲記しております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた71百万円は、「有形固定資産及び無形資産除却損」15百万円、「その他」56百万円として組み替えております。

2024/06/28 15:00

#2 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

流動性リスクは、当社グループが期限の到来した金融負債の返済義務を履行するにあたり、支払期日にその支払いを実行できなくなるリスクであります。
当社グループは、必要となる流動性については、基本的に、営業活動によるキャッシュ・フローにより確保しており、継続的にキャッシュ・フローをモニタリングすることで、流動性リスクを管理しております。
金融負債の期日別残高は以下のとおりであります。

2024/06/28 15:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、得られた資金は152百万円(前年同期は2,260百万円の獲得)となりました。主な増加要因は、税引前利益681百万円(前年同期比1,182百万円減)、減価償却費及び償却費915百万円(前年同期は673百万円)、有形固定資産及び無形資産除却損580百万円(前年同期の収入はありません)等であり、主な減少要因は営業債権の増加額340百万円(前年同期は141百万円)、棚卸資産の増加額722百万円(前年同期は499百万円)、法人所得税の支払額937百万円(前年同期は572百万円)等であります。

2024/06/28 15:00

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

	注記	前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)		当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
		百万円		百万円
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		1,864		681
法人所得税の支払額		△572		△937
営業活動によるキャッシュ・フロー		2,260		152
投資活動によるキャッシュ・フロー

2024/06/28 15:00