有価証券報告書-第13期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	29,117千円		17,141千円
未払事業税	4,168		4,082
資産除去債務	3,173		3,785
未払金	-		14,570
その他	618		2,292
繰延税金資産合計	37,077		41,871
繰延税金資産(負債)の純額	37,077		41,871

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
法人税額の特別控除	-
留保金課税	5.4
実効税率変更による差異	1.3
その他	0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.9