有価証券報告書-第9期(2023/08/01-2024/07/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年7月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	11,692	千円
未確定債務	7,958	〃
敷金	6,429	〃
資産除去債務	6,073	〃
その他	5,960	〃
繰延税金資産小計	38,113	千円
評価性引当額小計	△6,429	〃
繰延税金資産合計	31,684	千円
繰延税金負債
保険積立金評価差額金	△5,867	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△5,159	〃
未収還付事業税	△2,771	〃
繰延税金負債合計	△13,798	千円
繰延税金資産純額	17,886	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
連結損益計算書を作成していないため、記載を省略しております。