有価証券報告書-第10期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	552,788	千円
減価償却超過額	43,057
未払事業税	8,520
その他	21,214
繰延税金資産小計	625,580
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△552,788
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△71,446
評価性引当額小計	△624,234
繰延税金資産合計	1,346
繰延税金負債
負債調整勘定	△350
資産除去債務に対応する除去費用	△994
その他	△0
繰延税金負債合計	△1,346
繰延税金資産純額	-

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2024年8月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	18,618	23,369	109,091	-	135,021	266,687	552,788
評価性引当額	△18,618	△23,369	△109,091	-	△135,021	△266,687	△552,788
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。