有価証券報告書-第24期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	83,416千円		123,709千円
保証履行引当金	92,929 〃		128,002 〃
賞与引当金	20,100 〃		10,907 〃
未払事業税	5,378 〃		5,657 〃
退職給付引当金	8,274 〃		9,362 〃
役員退職慰労引当金	13,648 〃		17,968 〃
その他	12,928 〃		10,958 〃
繰延税金資産小計	236,675千円		306,566千円
評価性引当額	△17,958 〃		△22,797 〃
繰延税金資産合計	218,717千円		283,769千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。