- #1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
2023/07/19 15:00- #2 リース取引関係、連結財務諸表（連結）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
2023/07/19 15:00- #3 主な資産及び負債の内容（連結）
- 主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。2023/07/19 15:00 - #4 事業等のリスク
株式会社ミダスキャピタルにおけるガバナンス原則の主な内容
ミダス企業群に属する事業会社同士で営業取引を行う場合は、ミダス企業群以外の第三者との取引や市場取引から合理的な範囲で乖離しない経済条件(取引内容、取引開始の経緯、取引金額)で実施します。また、ミダス企業群に属する事業会社同士で営業取引を開始する際には、取引の双方における取締役会決議またはそれに準ずる機関決定を経るものといたします。原則として、各投資先事業会社において、売上高合計、売上原価合計、販売費及び一般管理費合計、資産合計、負債合計について、ミダス企業群の他の事業会社を相手方とする計上金額の構成比は一定の基準を超えないものとし、相互にモニタリングを実施することといたします。
当社グループの状況
2023/07/19 15:00- #5 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）
10年間にわたる均等償却
6.企業結合日に受け入れた
資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
| 流動資産 | 704百万円 |
| 固定資産 | 1,036 |
| 資産合計 | 1,740 |
| 流動負債 | 630 |
| 固定負債 | 724 |
| 負債合計 | 1,354 |
7.企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
- #6 募集又は売出しに関する特別記載事項（連結）
(1)親引け先の状況等
| a.親引け先の概要 | 名称 | アセットマネジメントOne株式会社が運用する下記ファンド・DIAM新興市場日本株ファンド・DIAM新興企業日本株ファンド・DIAM新興企業日本株ファンド日本株オープン米ドル型・未来変革日本株ファンド・日本厳選中小型株ファンド・新興企業日本株ファンド(資産成長型)・DIAM成長株オープン・マザーファンド |
| 所在地 | 該当事項はありません。 |
| 組成目的 | 投資信託及び投資法人に関する法律等に基づく委託者指図型投資信託であり、受益者のための利殖を目的としております。 |
| 業務執行組合員又はこれに類する者 | 名称 アセットマネジメントOne株式会社所在地 東京都千代田区丸の内一丁目8番2号代表者 杉原 規之 |
| b.当社と親引け先との関係 | 出資関係 | 該当事項はありません。 |
| 人事関係 | 該当事項はありません。 |
| 資金関係 | 該当事項はありません。 |
| 技術又は取引関係 | 該当事項はありません。 |
| c.親引け先の選定理由 | 当社株主への参画によって、当社の企業価値向上に資することを目的とするためです。 |
| d.親引けしようとする株式の数 | 当社普通株式 564,900株 |
| e.株券等の保有方針 | 長期保有の見込みであります。 |
| f.払込みに要する資金等の状況 | 当社は、親引け先が親引け予定株式の払込金額の払込みに必要な資金力を十分に有している旨の説明を受けております。 |
| g.親引け先の実態 | 当社は親引け先が、反社会的勢力から資本・資金上の関係構築を行っていないこと、反社会的勢力に対して資金提供を行っていないこと、反社会的勢力に属する者及びそれらと親しい間柄の者を業務執行組合員又はこれに類するものの役員等に選任しておらず従業員としても雇用していないこと、反社会的勢力が経営に関与していない旨を確認しており、特定団体等との関係を有していないものと判断しております。 |
(注) 親引け先の概要欄は、2023年7月10日現在におけるものであります。
- #7 収益認識関係、連結財務諸表（連結）
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
(1)契約資産及び契約負債の残高等
当社グループの契約資産及び契約負債の残高はありません。また、過去の期間に充足(又は部分的に充足)した履行義務から、当連結会計年度に認識した収益はありません。
2023/07/19 15:00- #8 四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係（連結）
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
2023/07/19 15:00- #9 有価証券明細表（連結）
【有価証券明細表】
有価証券の金額が資産の総額の100分の1以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略しております。
2023/07/19 15:00- #10 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）
- 形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。2023/07/19 15:00 - #11 有形固定資産等明細表（連結）
【有形固定資産等明細表】
2023/07/19 15:00- #12 未適用の会計基準等、連結財務諸表（連結）
・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
2023/07/19 15:00- #13 税効果会計関係、財務諸表（連結）
前事業年度(2022年1月31日)
1.繰延税金
資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 当事業年度(2022年1月31日) |
| 繰延税金資産 | |
| 税務上の繰越欠損金 | 138百万円 |
| 繰延税金負債合計 | △3 |
| 繰延税金資産の純額 | 9 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
- #14 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
前連結会計年度(2022年1月31日)
1.繰延税金
資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 当連結会計年度(2022年1月31日) |
| 繰延税金資産 | |
| 減価償却超過額 | 2,657百万円 |
| 繰延税金負債との相殺額 | △393 |
| 繰延税金資産の純額 | 1,118 |
| |
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △245 |
| 退職給付に係る資産 | △203 |
| その他 | △3 |
| 繰延税金負債合計 | △452 |
| 繰延税金資産との相殺額 | 393 |
| 繰延税金負債の純額 | △58 |
(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金
資産の繰越期限別の金額
- #15 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
第5期連結会計年度(自 2022年2月1日 至 2023年1月31日)
(資産)
当連結会計年度末における資産合計は31,033百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,325百万円増加いたしました。流動資産合計は12,723百万円となり、前連結会計年度末に比べ112百万円増加いたしました。これは主に、売掛金の増加373百万円、棚卸資産の減少280百万円であります。固定資産合計は18,310百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,212百万円増加いたしました。これは主に、アミューズメント施設機器の新規投資等による増加1,670百万円、新規店舗出店等による敷金の増加661百万円、連結子会社である株式会社GENDA GiGO Entertainmentが株式会社スガイディノスのゲームセンター事業及びボウリング事業を事業譲受により承継したこと、並びに株式会社GENDA GiGO Entertainmentが株式会社エービスのゲームセンター事業を吸収分割により承継したことに伴うのれんの増加659百万円であります。
2023/07/19 15:00- #16 脚注（取締役（及び監査役）（連結）
表取締役会長片岡尚の所有株式数は、資産管理会社である株式会社スカースデールが所有する株式数を含んだ実質所有株式数を記載しております。
2023/07/19 15:00- #17 貸借対照表関係（連結）
(貸借対照表関係)
※1 関係会社に対する
資産及び負債(区分表示されたものを除く)
| 前事業年度(2022年1月31日) | 当事業年度(2023年1月31日) |
| 流動資産 | | |
| 売掛金 | 157百万円 | 107百万円 |
2 保証債務
- #18 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
2023/07/19 15:00- #19 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）
3.当該
資産除去債務の総額の増減
| 当連結会計年度(自 2021年2月1日至 2022年1月31日) |
| 期首残高 | 2,658百万円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | 241 |
| 時の経過による調整額 | 12 |
4.
資産除去債務の見積りの変更
当連結会計年度において、主として不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等として計上していた
資産除去債務について、本社移転の決定に伴う新たな情報の入手により、より精緻な見積りが可能になったため、見積額の変更をしております。当該見積りの変更による増加額を変更前の
資産除去債務残高に47百万円加算しております。なお、当該見積りの変更は、当連結会計年度末に行ったため、当連結会計年度の損益に与える影響はありません。
- #20 追加情報、四半期連結財務諸表（連結）
(1)シンジケートローン契約
①各年度の決算期の末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額を直前の決算期末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額の80%以上に維持すること。
②各年度の決算期における単体の損益計算書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
2023/07/19 15:00- #21 追加情報、連結財務諸表（連結）
なお、当連結会計年度末において上記の財務制限条項には抵触しておりません。
①各年度の決算期の末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額を直前の決算期末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額の80%以上に維持すること。
②各年度の決算期における単体の損益計算書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
2023/07/19 15:00- #22 退職給付関係、連結財務諸表（連結）
2.確定給付制度
(1)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る
資産の期首残高と期末残高の調整額
| 当連結会計年度(自 2021年2月1日至 2022年1月31日) |
| 退職給付に係る資産の期首残高 | △349百万円 |
| 退職給付費用 | △64 |
| 制度への拠出額 | △174 |
| 退職給付に係る資産の期末残高 | △588 |
(2)退職給付債務及び年金
資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る
資産の調整表
- #23 連結キャッシュ・フロー計算書関係（連結）
※2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内容
前連結会計年度(自 2021年2月1日 至 2022年1月31日)
2023/07/19 15:00- #24 連結損益計算書関係（連結）
当社グループは以下の
資産グループについて減損損失を計上しております。
| 用途 | 場所 | 種類 | 金額(百万円) |
| オンラインクレーンゲーム | 国内 | ソフトウエア | 14 |
| 賃貸資産 | 国内 | 賃貸資産 | 76 |
当社グループは、独立したキャッシュ・フローを生み出す最小単位として、主として店舗を基本単位とし、オンラインクレーンゲームについては継続的に収支の把握を行っているサービス単位ごと、賃貸
資産及び遊休
資産等については個別の物件ごとに
資産のグルーピングしております。
上記のアミューズメント店舗設備、オンラインクレーンゲーム及び賃貸
資産は、今後生ずると見込まれる将来キャッシュ・フローが減少したことにより収益性が低下した
資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
- #25 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）
4.会計方針に関する事項
(1)重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
2023/07/19 15:00- #26 連結貸借対照表関係（連結）
(連結貸借対照表関係)
※1 棚卸資産の内訳は、次のとおりであります。
2023/07/19 15:00- #27 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）
定資産の減損
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
2023/07/19 15:00- #28 重要な会計方針、財務諸表（連結）
移動平均法による原価法を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
2023/07/19 15:00- #29 重要な後発事象、財務諸表（連結）
前事業年度(自 2021年2月1日 至 2022年1月31日)
| 当事業年度(自 2021年2月1日至 2022年1月31日) |
| 1株当たり純資産額 | 58.03円 |
| 1株当たり当期純損失(△) | △1.76円 |
(注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、また、1株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
当事業年度(自 2022年2月1日 至 2023年1月31日)
- #30 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）
10年間にわたる均等償却
(5)企業結合日に受け入れた
資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
| 流動資産 | 80百万円 |
| 固定資産 | 47 |
| 資産合計 | 128 |
| 流動負債 | 181 |
| 固定負債 | 352 |
| 負債合計 | 533 |
当連結会計年度(自 2022年2月1日 至 2023年1月31日)
- #31 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で運用しております。資金調達については、設備投資計画やM&A等に基づき、必要な資金を主として銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
2023/07/19 15:00- #32 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
前連結会計年度(自 2021年2月1日 至 2022年1月31日)
| 当連結会計年度(自 2021年2月1日至 2022年1月31日) |
| 1株当たり純資産額 | 242.45円 |
| 1株当たり当期純利益 | 93.58円 |
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
2.当社は、2023年4月29日付で普通株式1株につき400株の割合で株式分割を行っております。当該株式分割が当連結会計年度の期首に行われたと仮定して、1株当たり純
資産額及び1株当たり当期純利益を算定しております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
