有価証券報告書-第3期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-千円		27,410千円
投資有価証券評価損	59,358		53,828
関係会社株式評価損	76,953		68,461
敷金償却	8,852		10,457
賞与引当金	3,269		5,612
その他	2,903		3,491
繰延税金資産小計	151,337		169,262
評価性引当額	△136,312		△125,232
繰延税金資産合計	15,025		44,029
繰延税金負債
未収事業税	-		△1,028
その他	△265		△236
繰延税金負債合計	△265		△1,264
繰延税金資産の純額	14,759		42,764

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.7		6.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△38.2		△43.8
評価性引当額の増減	4.4		△1.4
役員賞与引当金	3.8		3.1
税率変更による影響	-		1.5
その他	△0.7		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.6		△3.4