有価証券報告書-第6期(2025/03/01-2026/02/28)

20.引当金
引当金の内訳及び増減内容は、以下のとおりです。

(単位:千円)
	資産除去債務		賞与引当金		合計
前連結会計年度期首 (2024年3月1日)残高	23,000		26,754		49,754
期中増加額	-		6,327		6,327
期中減少額(目的使用)	-		△26,754		△26,754
期中減少額(戻入)	-		-		-
割引計算の期間利息費用	-		-		-
前連結会計年度末 (2025年2月28日)残高	23,000		6,327		29,327
期中増加額	-		11,705		11,705
期中減少額(目的使用)	-		△6,327		△6,327
期中減少額(戻入)	-		-		-
割引計算の期間利息費用	-		-		-
当連結会計年度末 (2026年2月28日)残高	23,000		11,705		34,705

引当金の連結財政状態計算書における内訳は、以下のとおりです。

(単位:千円)
	前連結会計年度末 (2025年2月28日)		当連結会計年度末 (2026年2月28日)
流動負債	6,327		11,705
非流動負債	23,000		23,000
合計	29,327		34,705

資産除去債務は、当社グループが使用する建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務に備えて、過去の実績に基づき将来支払うと見込まれる金額により測定しております。これらの除去債務に関する支出の金額や時期の見積りは、現時点における事業計画等に基づくものであり、将来の事業計画等により今後変更される可能性があります。
賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、将来の支給見込み額により測定しております。