営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前事業年度末に比べて380,383千円減少し、831,930千円となりました。当中間会計期間における各キャッシュ・フローの状況は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、支出した資金は△243,782千円(前年同期は246,458千円の獲得)となりました。これは主な増加要因として、仕入債務の増加額27,161千円があった一方で、減少要因として税引前中間純損失の計上113,562千円、売上債権の増加額48,532千円等によるものであります。

2026/05/29 16:18

#2 表示方法の変更、四半期財務諸表（連結）

(中間キャッシュ・フロー計算書関係)
前中間会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりました「未払費用の増減額」は、金額的重要性が増したため、当中間会計期間より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前中間会計期間の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前中間会計期間の中間キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△43,652千円は、「未払費用の増減額」3,200千円、「その他」△46,852千円として組替えております。

2026/05/29 16:18