繰延税金資産

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

214,9941,522,4321,409,197328,22981.165.1③ 繰延税金資産
繰延税金資産は、69,142千円であり、その内容については「(1) 財務諸表 注記事項(税効果会計関係)」に記載しております。
④ 未払法人税等

2023/12/04 15:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2021年3月31日 至 2022年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
契約負債	32,555	千円
賞与引当金	15,556	〃
未払費用	2,256	〃
その他	928	〃
繰延税金資産小計	51,298	千円
評価性引当額	-	〃
繰延税金資産合計	51,298	千円
繰延税金負債
未収事業税	△3,753	千円
繰延税金負債合計	△3,753	千円
繰延税金資産の純額	47,544	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/12/04 15:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第2四半期会計期間末における流動資産は970,701千円となり、前事業年度末に比べ314,904千円増加しました。これはライセンス使用料の年間契約の更新時期が当事業年度の期首に集中しており、その入金が当第2四半期累計期間にあった為、現金及び預金が374,465千円増加したことによるものであります。
固定資産は221,578千円となり、前事業年度末に比べ42,772千円減少しました。これは主に前事業年度末に計上した未払事業税と賞与引当金の取り崩しにより、繰延税金資産が40,857千円減少したことによるものであります。この結果、総資産は、1,192,279千円となり、前事業年度末に比べ272,132千円増加しました。
(負債)

2023/12/04 15:00