ロココ（5868）の法人税等調整額の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

これに伴い、2027年1月1日以降開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.62%から31.52%に変更し計算しております。
この変更により、当事業年度の繰延税金資産(繰延税金負債の金額を控除した金額)が886千円増加し、法人税等調整額が同額減少しております。

2026/03/25 10:38

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(親会社株主に帰属する当期純利益)
特別利益は、子会社清算益として855千円(前年同期は該当なし)を計上し、特別損失は、固定資産除却損として741千円(特別損失としては前年同期比93.0%減)を計上しました。税金等調整前当期純利益は前年同期比で増加している一方、課税所得は減少しており、法人税、住民税及び事業税は161,515千円(前年同期比2.3%減)となりました。法人税等調整額は、25,956千円(前年同期は△12,296千円)となりました。
以上の結果、親会社株主に帰属する当期純利益は317,729千円(前年同期比14.3%増)となりました。

2026/03/25 10:38