有価証券報告書-第7期(2025/04/01-2026/03/31)

(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の取締役の報酬限度額は、2022年3月25日開催の臨時株主総会において年額300百万円(従業員分給与を除く。決議時の対象取締役の員数は5名であります。)と決議されており、取締役の個人別の報酬額につきましては、社外取締役を過半数とする任意の指名・報酬委員会の審議・答申を経て、取締役会により決定することとしております。また、監査役の報酬限度額は2022年3月25日開催の臨時株主総会において年額50百万円(決議時の対象監査役の員数は1名であります。)と決議されております。
業務執行取締役の報酬は、金銭による基本報酬及びストックオプションを含む株式報酬により構成されており、基本的な考え方は以下のとおりであります。
基本報酬は、株主総会において決議された報酬等の総額の限度内で、他社水準や従業員給与等とのバランスを考慮し、各取締役の職務成果や当社への貢献等を勘案の上決定しております。また、株式報酬(ストックオプション)は、当社の中長期的な企業価値向上への貢献意欲や士気を一層高めるとともに、優秀な人財の確保等を目的として、当社への貢献期待値等を勘案の上で決定しております。なお、報酬の構成については、2024年6月27日の取締役会において、金銭報酬として①役職位別に定められる固定報酬、②業績連動報酬である変動報酬とすることで方針決定しております。
社外取締役については、固定報酬にて決定しております。
監査役の報酬については、固定報酬としており、株主総会の決議により定められた報酬総額の上限額の範囲内において、業務分担の状況等を勘案し、監査役の協議により決定しております。
当事業年度における取締役の報酬については、株主総会において決議された範囲内において、2025年6月27日開催の取締役会において決定しております。また、監査役の報酬につきましても、2025年6月27日開催の監査役会において決定しております。
なお、業績連動報酬等の決定方法は次のとおりであります。
取締役が企業の持続可能な成長等に対する活動をより強く、意欲的に進めていくために業績連動報酬等を支給しております。月額報酬における業績連動報酬の額の算定の基礎とした業績指標は、経常利益であります。当該業績指標を選定した理由は、取締役が果たすべき業績責任を図る上で、経常利益は最も適切な指標の一つと判断したためであり、より高い経常利益を達成することで、持続的成長と企業価値向上を目指しております。また、当社の持続的な成長に向けた年度単位の活動実績を評価するため、経営課題をもとに設定する評価指標も加味して算定しております。算定方法は、経常利益の達成率と経営課題をもとに設定した評価指標の達成度評価を反映して決定しております。
当事業年度の月額報酬における業績連動報酬については以下になります。

当期業績連動報酬	20百万円
報酬決定日	株主総会終了後取締役会
支給対象期間	決定後翌月より1年間
算定対象期間	前年度4月～3月
算定業績指標	2024年3月期 経常利益511百万円
	2025年3月期 経常利益430百万円

② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)			対象となる 役員の員数 (名)
		固定報酬	業績連動報酬等	非金銭報酬等
取締役 (うち社外取締役)	147 (8)	127 (8)	20 (-)	- (-)	8 (2)
監査役 (うち社外監査役)	16 (16)	16 (16)	- (-)	- (-)	3 (3)

③ 役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。