訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
減価償却費(資産除去債務)	57,104	千円
貸倒引当金	1,089	〃
賞与引当金	12,085	〃
役員退職慰労引当金	306,866	〃
未払事業税	13,049	〃
未払事業所税	1,548	〃
契約負債	1,499	〃
一括償却資産	3,377	〃
減損損失	6,499	〃
未確定債務	2,610	〃
未払金	4,279	〃
その他	2,015	〃
繰延税金資産小計	412,026	千円
評価性引当額	△307,209	〃
繰延税金資産合計	104,817	千円
繰延税金負債
資産除去債務	39,013	千円
減価償却中古資産	7,919	〃
圧縮積立金	661	〃
その他有価証券評価差額金	82	〃
繰延税金負債合計	47,676	千円
繰延税金資産純額	57,140	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
減価償却費(資産除去債務)	60,293	千円
貸倒引当金	930	〃
賞与引当金	11,873	〃
役員退職慰労引当金	319,392	〃
未払事業税	20,020	〃
未払事業所税	1,908	〃
契約負債	2,007	〃
一括償却資産	3,639	〃
減損損失	8,419	〃
未確定債務	3,241	〃
未払金	2,783	〃
前払費用	1,785	〃
その他	1,969	〃
繰延税金資産小計	438,264	千円
評価性引当額	△319,735	〃
繰延税金資産合計	118,529	千円
繰延税金負債
資産除去債務	38,390	千円
減価償却中古資産	7,668	〃
圧縮積立金	640	〃
その他有価証券評価差額金	121	〃
繰延税金負債合計	46,820	千円
繰延税金資産純額	71,708	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。