有価証券報告書(少額募集等)-第5期(2025/01/01-2025/12/31)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、監査役2名で行っており、予め定めた監査の方針等に従い、取締役会に出席するほか、取締役及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、業務の状況を調査するとともに、内部統制の適用状況等を監査しております。
② 内部監査の状況
当社は、当事業年度末において、内部監査の専門組織の設置等は未了でありますが、組織的な監査体制を有効に機能させるため、内部監査室の設置等も含め、議論・検討を進める方針であります。
③ 会計監査の状況
a.会計士事務所の名称
奥山琢磨公認会計士事務所
b.継続監査期間
2023年11月度(第2期)以降
c.業務を執行した公認会計士
奥山 琢磨
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は公認会計士1名であります。
e.監査証明の審査体制
また、監査証明に対する審査体制として、当社の監査に関与していない他の公認会計士による審査を受けております。
f.公認会計士の選定方針と理由
当社では、監査公認会計士の職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制が確立されていることを選定方針としております。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	当事業年度(第5期)
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	1,500	-

b.監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
該当事項はありません。
c.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬
該当事項はありません。
d.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
e.監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬は、監査日数、当社の規模・業務の特性等の要素を勘案して決定しております。