有価証券報告書-第1期(2024/04/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
役員賞与引当金	22,096千円
賞与引当金	3,931
未払事業税等	3,685
退職給付引当金	3,527
譲渡制限付株式	2,123
その他	1,971
繰延税金資産合計	37,336

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△29.8
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1
その他	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.0