有価証券報告書-第25期(2023/02/01-2024/01/31)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は、役員の報酬等の妥当性と決定プロセスの公正性を担保するため、取締役会の任意の諮問機関として社外役員が過半数を占める指名報酬委員会を設置しております。
当社は取締役の報酬等の決定に関する方針を定めており、その内容は、取締役(社外取締役を含む)の基本報酬は月例の固定報酬のみとし、職責、実績、指名報酬委員会の評価、その他会社の業績等を総合考慮して個別にその額を決定することとしております。
当事業年度における取締役の報酬等については、2020年4月28日開催の株主総会にて報酬総額の上限を年間200百万円(決議日時点での取締役の員数は4名)とする旨を決定したうえで、取締役会(2021年4月27日開催)からの授権のもと、代表取締役社長が取締役の報酬等の決定に関する方針に則って個別の報酬額を決定しております。なお、取締役会の任意の諮問機関である指名報酬委員会(2023年11月29日開催)から答申を受け、本書提出日時点は、指名報酬委員会の答申に基づいて取締役の個別の報酬額を取締役会で決定することとしております。また、監査役の報酬等については、2020年4月28日開催の株主総会にて報酬総額の上限を年間20百万円(決議日時点での監査役の員数は2名)とする旨を決定したうえで、個別の報酬額は監査役会が決定しております。
なお、取締役の指名・報酬等に関する手続きの公正性・透明性・客観性を強化し、コーポレート・ガバナンスの充実を図るため、取締役会の任意の諮問機関として社外役員が過半数を占める指名報酬委員会を設置しております。指名報酬委員会は、取締役の指名・報酬に関する基本方針、規則及び手続等の制定、変更、廃止に関する事項や取締役の個別の報酬等に関する事項等を審議し、取締役会に対して答申を行っております。
当事業年度における同委員会及び取締役会の主な活動状況は以下のとおりです。

開催年月日	名称	主な活動状況
2023年3月29日	指名報酬委員会	取締役の個別報酬金額の審議
2023年4月28日	取締役会	指名報酬委員会から取締役の個別報酬金額を答申 取締役の個別報酬金額についての一任決議
2023年4月28日	指名報酬委員会	指名報酬委員会の方針及び年間スケジュールの審議
2023年8月17日	指名報酬委員会	取締役候補者のリストアップ 取締役の報酬構成の審議
2023年11月14日	指名報酬委員会	取締役候補者の評価及び審議 取締役の個別報酬金額の審議
2023年11月14日	取締役会	取締役候補者の決定
2023年11月29日	取締役会	指名報酬委員会から取締役の個別報酬金額を答申 取締役の個別報酬金額についての一任決議
2023年11月29日	指名報酬委員会	指名報酬委員会の方針及び年間スケジュールの審議 取締役候補者の評価及び確定 取締役の報酬構成の審議
2023年12月13日	取締役会	取締役候補者の決定 取締役増員の審議 取締役の報酬構成の審議
2023年12月13日	指名報酬委員会	取締役候補者の評価及び審議 取締役の報酬構成の審議
2024年1月16日	指名報酬委員会	取締役の報酬構成の審議 取締役候補者(増員)の決定

なお、ストック・オプション付与については必要に応じて随時、決定することとしております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)			対象となる 役員の員数 (名)
		固定報酬	業績連動報酬	退職慰労金
取締役 (社外取締役を除く。)	83,760	83,760	-	-	4
監査役 (社外監査役を除く。)	-	-	-	-	-
社外役員	11,700	11,700	-	-	4

③ 役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。