Will Smart（175A）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2025年1月1日 至 2025年6月30日 | 自 2026年1月1日 至 2026年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -153,221 | -170,766 |
| 減価償却費 | 17,175 | 1,897 |
| のれん償却額 | 9,488 | － |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | -20 | 151 |
| 株式報酬費用 | 1,441 | 388 |
| 受取利息 | -46 | -118 |
| 支払利息 | 910 | 2,581 |
| 新株予約権戻入益 | -704 | － |
| 補助金及び助成金 | -15,052 | -164 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 186,343 | 157,831 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -9,235 | 3,952 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | -3,384 | -36,485 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -2,658 | -17,740 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -11,180 | 7,922 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 16,280 | -4,680 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 2,751 | 11,836 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | -1,947 | 16,324 |
| その他 | -3,607 | 3,609 |
| 小計 | 33,331 | -23,459 |
| 利息の受取額 | 46 | 118 |
| 利息の支払額 | -910 | -2,581 |
| 補助金及び助成金の受取額 | 15,052 | 164 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 3,084 | 595 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 50,605 | -25,162 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -2,478 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | -20,217 | -15,161 |
| その他 | 78 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -22,618 | -15,161 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 5,000 | 48,950 |
| 長期借入金の返済による支出 | -1,190 | -1,190 |
| リース債務の返済による支出 | -182 | -184 |
| 株式の発行による収入 | － | 449,480 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,627 | 497,055 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 31,615 | 456,731 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 139,668 | 561,352 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
