新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2024/09/27 15:00

#2 ストックオプション制度の内容（連結）

第1回新株予約権

決議年月日	2019年4月24日
付与対象者の区分及び人数(名)	(注)4
新株予約権の数(個)※	4,907,918 [4,242,381](注)1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 4,907,918 [4,242,381](注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	59 (注)2
新株予約権の行使期間 ※	自 2019年4月26日 至 2029年10月25日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 60資本組入額 30
新株予約権の行使の条件※	本新株予約権者は、本新株予約権を行使する時点で、当社又は当社の子会社・関連会社の取締役、監査役、従業員、顧問、業務委託先又は業務提携先等の社外協力者であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、有期雇用契約の期間満了、業務委託契約の期間満了、その他正当な理由があると当社取締役会が認めた場合は、この限りではない。その他の条件とは、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結した「新株予約権割当契約書」で定めるところによる。
新株予約権の譲渡に関する事項※	新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※	(注)3

※当事業年度の末日(2024年6月30日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2024年8月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在の内容を[ ]内に記載しており、その他の事項について当事業年度末日における内容から変更はありません。
(注)1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、1株であります。

2024/09/27 15:00

#3 ストック・オプション等関係、財務諸表（連結）

(1)ストック・オプションの内容

	第1回新株予約権	第2回新株予約権	第3回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	受託者 西澤拓哉(注)2	当社代表取締役 1名	受託者 コタエル信託株式会社(注)2
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式 5,000,000株	普通株式 3,000,000株	普通株式 600,000株
付与日	2019年4月26日	2019年4月26日	2022年7月22日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	本新株予約権者は、本新株予約権の権利行使時において、当社又は当社の子会社もしくは関連会社の取締役、監査役もしくは従業員又は顧問もしくは業務委託先等の社外協力者であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2019年4月26日から2024年10月25日まで(注)3	2019年4月26日から2024年10月25日まで(注)3	2027年9月1日から2032年7月22日まで

(注)1.株式数に換算して記載しております。
2.第1回新株予約権は西澤拓哉氏、第3回新株予約権はコタエル信託株式会社を受託者とする信託に割り当てられ、当社又は当社の子会社・関連会社の取締役、監査役、従業員、顧問、業務委託先又は業務提携先等の社外協力者のうち受益者として指定されたものに交付されます。

2024/09/27 15:00

#4 事業等のリスク

当社は、既存事業の強化並びに新規事業領域への進出により成長を目指しており、今後の資金調達が必要になる可能性があります。そのため、短期資金、長期資金のバランスを勘案し資金調達することで、借り換えリスクの低減を図っており、また、必要運転資金の最適化を図り、資金需要を抑制することでリスクの軽減に努めておりますが、金融市場の混乱、あるいは金融機関の融資方針の変更は、当社の資金調達に制約を課すとともに、調達コストを増大させ、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
(22)新株予約権の行使による株式価値の希薄化について
(顕在化の可能性:高、顕在化の時期:短期～中期、影響度:小)

2024/09/27 15:00

#5 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

2024/09/27 15:00

#6 新株予約権等に関する注記

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

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#7 有価証券明細表（連結）

投資有価証券	その他有価証券	銘柄	株式数(株)	貸借対照表計上額(千円)
		わかもと製薬株式会社	38,450	9,958
		株式会社バイオマトリックス研究所	3,500	10,500
		C4U株式会社	30	12,874
		その他(3銘柄)	1,888	0

【債券】

関係会社社債	その他有価証券	銘柄	券面総額(千円)	貸借対照表計上額(千円)
		転換社債型新株予約権付社債(株式会社ファーストスクリーニング)	200,000	186,796
		新株予約権付社債(株式会社耐熱性酵素研究所)	30,000	0
計			230,000	186,796

【その他】

その他の関係会社有価証券	その他有価証券	種類及び銘柄	投資口数等(口)	貸借対照表計上額(千円)
		新株予約権証券(3銘柄)	-	14,094
計			-	14,094

2024/09/27 15:00

#8 有価証券関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2023年6月30日)

	種類	貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1)株式	-	-	-
	(2)新株予約権	19,281	12,012	7,269
	(3)転換社債型新株予約権付社債	-	-	-
	小計	19,281	12,012	7,269
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1)株式	7,477	8,937	△1,460
	(2)新株予約権	-	-	-
	(3)転換社債型新株予約権付社債	183,612	200,000	△16,388
	小計	191,089	208,937	△17,848

(注)表中の「取得価額」は減損処理後の帳簿価額であります。
当事業年度(2024年6月30日)

2024/09/27 15:00

#9 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

社法第448条第1項の規定に基づき、資本準備金を減少し、その他資本剰余金へ振り替えたものであります。
2.2024年5月10日開催の臨時株主総会決議に基づき、その他資本剰余金の額を125,000千円減少させ、100,000千円を資本金、25,000千円を資本準備金に組入れたことによるものであります。
3.2024年7月1日から2024年8月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が661,809株、資本金及び資本準備金がそれぞれ19,854千円増加しております。2024/09/27 15:00

#10 社外取締役（及び社外監査役）（連結）

当社の社外取締役は2名、社外監査役は2名であります。
社外取締役の三品聡範氏は、新株予約権23,085個を保有しております。これ以外の人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
社外取締役の千葉理氏は、新株予約権6,352個を保有しております。これ以外の人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

2024/09/27 15:00

#11 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

e.特別損益、法人税、住民税及び事業税、法人税等調整額、当期純損益
当事業年度において、特別利益が2,483千円発生いたしました。主な要因は、新株予約権戻入益が1,892千円発生したことによるものであります。また、特別損失が8,416千円発生しました。主な要因は、固定資産除却損が6,470千円発生したこと等によるものであります。
法人税、住民税及び事業税が2,363,419千円、法人税等調整額が△302,813千円発生いたしました。

2024/09/27 15:00

#12 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2024/09/27 15:00

#13 金融商品関係、財務諸表（連結）

未収還付法人税等は法人税、住民税(都道府県民税及び市町村民税をいう。)及び事業税に係る債権であり、すべて1年以内に還付期日が到来します。
投資有価証券、関係会社株式、関係会社社債、その他の関係会社有価証券等は上場株式、非上場株式、新株予約権、転換社債型新株予約権付社債であり、発行体の信用リスクを伴っております。
営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等、未払消費税等、返金負債は短期の支払期日であります。

2024/09/27 15:00

#14 １株当たり情報、財務諸表（連結）

3.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前事業年度(自 2022年7月1日至 2023年6月30日)	当事業年度(自 2023年7月1日至 2024年6月30日)
普通株式増加数(千株)	-	6,945
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権3種類(新株予約権の数8,600,000個)。なお、新株予約権の概要は「第4 提出会社の状況 1株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストック・オプション制度の内容」に記載のとおりであります。	-

2024/09/27 15:00