有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	154,333	千円
賞与引当金	8,328	〃
減価償却超過額	951	〃
未払事業税	183	〃
その他	832	〃
繰延税金資産小計	164,629	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△131,085	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,435	〃
評価性引当額小計	△132,520	〃
繰延税金資産合計	32,108	千円
繰延税金負債
未収還付事業税	△1,185	千円
その他	△693	〃
繰延税金負債合計	△1,878	千円
繰延税金資産純額	30,229	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため注記を省略しております。