有価証券報告書-第28期(2025/08/01-2026/07/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年 7月31日)			当事業年度 (2026年 7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	12,422	千円		-	千円
賞与引当金	36,552	千円		29,792	千円
退職給付引当金	29,289	千円		28,961	千円
役員退職慰労引当金	59,974	千円		62,518	千円
減価償却費超過額	151,234	千円		166,623	千円
資産除去債務	58,547	千円		65,418	千円
その他	36,065	千円		26,984	千円
繰延税金資産小計	384,086	千円		380,299	千円
評価性引当額	△3,654	千円		△3,504	千円
繰延税金資産合計	380,431	千円		376,794	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△39,631	千円		△42,976	千円
その他	△8,494	千円		△8,364	千円
繰延税金負債合計	△48,125	千円		△51,340	千円
繰延税金資産純額	332,305	千円		325,454	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年 7月31日)			当事業年度 (2026年 7月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
住民税均等割等	0.1	%		0.2	%
法人税額の特別控除	△1.1	%		△0.4	%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.8	%		△0.3	%
その他	0.1	%		△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8	%		29.9	%