有価証券報告書-第2期(2025/04/01-2026/03/31)

22.引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。

(単位:百万円)
	退職給付に 係る負債	資産除去債務	有給休暇 引当金	その他の 引当金	合計
2025年4月1日	91	34	40	10	177
期中増加額	16	16	10	14	58
割引計算の期間利息費用	-	0	-	-	0
期中減少額(目的使用)	△16	△1	-	△10	△28
期中減少額(戻入)	-	-	-	-	-
企業結合	-	266	118	18	403
2026年3月31日	91	315	170	33	610

引当金の連結財政状態計算書における内訳は以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
流動負債	51	216
非流動負債	126	393
合計	177	610

資産除去債務には、当社グループが使用する賃借事務所・建物等に対する原状回復義務に備え、過去の原状回復実績に基づき将来支払うと見込まれる金額を計上しております。これらの費用は、事務所等に施した内部造作の耐用年数を考慮して決定した使用見込期間経過後に支払われると見込んでおりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。
有給休暇引当金は、従業員の年次有給休暇の支給に備えるため、支給見込額の当連結会計年度の負担額を計上しております。