有価証券報告書-第9期(2024/08/01-2025/07/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年7月31日)		当事業年度 (2025年7月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	666,351千円		659,023千円
未払賞与	16,207		20,613
減価償却超過額	-		12,226
ソフトウエア	6,140		3,734
棚卸資産評価損	4,192		3,539
敷金償却	1,873		2,263
一括償却資産	942		2,201
減損損失	1,186		645
その他	5,936		805
繰延税金資産小計	702,831		705,052
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△666,351		△659,023
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△36,479		△46,028
評価性引当額小計	△702,831		△705,052
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年7月31日)		当事業年度 (2025年7月31日)
法定実効税率	-%		33.6%
(調整)
住民税均等割	-		2.7
評価性引当額の増減	-		27.6
繰越欠損金の利用	-		△77.5
株式報酬費用	-		16.3
その他	-		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		2.9

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。