訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
当連結会計年度(2023年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	6,281千円
賞与引当金	20,412
退職給付に係る負債	34,593
貸倒引当金	13,454
工事損失引当金	4,062
減損損失	6,413
その他	20,883
小計	106,100
評価性引当額	△ 28,959
計	77,140
繰延税金資産合計	77,140

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.26%
(調整)
役員賞与等永久に損金に算入されない項目	3.20
住民税均等割等	0.73
評価性引当額の増減	△ 3.83
連結子会社との適用税率差異	△ 2.08
税額控除	△ 1.22
のれん償却額	1.10
その他	△ 0.70
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.46%