有価証券届出書(新規公開時)

(重要な後発事象)
前事業年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
1.無担保転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使による増資
2023年12月22日に無担保転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使が行われており、当該新株予約権の行使により発行した株式の概要は以下のとおりであります。
(1)行使新株予約権の個数 20個
(2)資本金の増加額 100,000千円
(3)資本準備金の増加額 100,000千円
(4)増加した株式の種類及び株数 F種優先株式 7,994株
2.第三者割当による新株式の発行
当社は、2023年12月11日開催の取締役会及び2023年12月26日開催の定時株主総会において、次のとおり第三者割当による新株式の発行について決議し、2023年12月26日に払込が完了しております。

(1)発行する株式の種類及び数	F種優先株式 3,997株
(2)発行価格	1株につき 25,017円
(3)発行価格の総額	99,992千円
(4)資本組入額	1株につき 12,508.5円
(5)資本組入額の総額	49,996千円
(6)払込期日	2023年12月26日
(7)募集又は割当方法	第三者割当
(8)割当先及び割当株式数	GLIN Impact Capital 投資事業有限責任組合 3,997株
(9)資金の使途	運転資金

3.ストック・オプションの発行
当社は、2023年12月11日開催の取締役会及び2023年12月26日開催の株主総会決議に基づき、当社代表取締役1名、当社取締役2名、当社従業員4名に対して下記の通りストック・オプションとしての新株予約権を発行し、2023年12月26日に割当を実施いたしました
第15回新株予約権

新株予約権の数(個)※	8,766
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 8,766[262,980]
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	16,483[16,500]
新株予約権の行使期間※	自 2025年12月29日 至 2033年12月11日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 16,483[550] 資本組入額 8,241.5[275]

※ 新株予約権の発行時(2023年12月26日)における内容を記載しております。新株予約権の発行時から提出日の前月末(2024年8月31日)現在にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については新株予約権の発行時における内容から変更はありません。
4.資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分
当社は、2024年2月14日開催の取締役会において、2024年3月26日の臨時株主総会に、資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分の件を付議することを決議し、同臨時株主総会で承認可決されました。
(1)資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分の目的
繰越欠損を填補し、今後の資本政策の柔軟性及び機動性を確保することを目的としております。
(2)資本金の額の減少の内容
a.減少する資本金の額 149,996千円
b.資本金の額の減少が効力を生ずる日 2024年3月27日
(3)資本準備金の額の減少の内容
a.減少する資本準備金の額 530,390千円
b.資本準備金の額の減少が効力を生ずる日 2024年3月27日
(4)剰余金の処分の内容
会社法第452条の規定に基づき、資本金及び資本準備金の額の減少の効力発生を条件に、その他資本剰余金を繰越利益剰余金に振り替えることで、欠損填補に充当します。
a.減少する剰余金の項目及びその額 その他資本剰余金 680,386千円
b.増加する剰余金の項目及びその額 繰越利益剰余金 680,386千円
c.剰余金の処分がその効力を生ずる日 2024年3月27日
5.定款の一部変更
当社は、2024年7月9日開催の臨時株主総会において、定款の一部を変更しております。
(1)変更の理由
株式公開後の投資家層の拡大を図り、株式の流動性を高めることを目的としております。
(2)変更の内容
(発行可能株式総数の変更)

変更前の発行可能株式総数	30,000,000株
今回の変更により減少する発行可能株式総数	28,585,440株
変更後の発行可能株式総数	1,414,560株

(単元株の設定)
1単元を100株とする単元株を設定いたしました。
(種類株式の廃止)
当社は、株式取得請求権の行使を受けたことにより、2024年6月20日付でA種優先株式40,000株、B種優先株式52,964株、C種優先株式37,202株、D種優先株式28,991株、E種優先株式42,298株及びF種優先株式19,985株を自己株式として取得し、対価として普通株式221,640株を交付しております。また、当社が取得したA種優先株式、B種優先株式、C種優先株式、D種優先株式、E種優先株式及びF種優先株式のすべてについて、2024年6月21日開催の取締役会決議により同日付で消却しております。
それに伴い、A種優先株式、B種優先株式、C種優先株式、D種優先株式、E種優先株式及びF種優先株式に係る定款の定めを廃止しております。
(3)変更の効力発生日
2024年7月9日
6.株式分割
当社は、2024年6月21日開催の取締役会決議に基づき、以下のとおり株式分割を行っております。
(1)株式分割の目的
当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げることにより、株式公開後の投資家層の拡大を図り、株式の流動性を高めることを目的としております。
(2)株式分割の概要
①分割の方法
2024年7月9日を基準日とし、同日の最終の株主名簿に記載または記録された株主の所有する普通株式1株につき30株の割合をもって分割いたしました。
②分割により増加した株式数

株式分割前の発行済株式総数	353,640株
株式分割により増加する株式数	10,255,560株
株式分割後の発行済株式総数	10,609,200株

③株式分割の効力発生日
2024年7月10日
④1株当たり情報に及ぼす影響
「1株当たり情報」は、当該株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定して算出しており、これによる影響については、当該箇所に反映されております。
(3)新株予約権の行使価額の調整
今回の株式分割に伴い、2024年7月10日以降に行使する新株予約権の1個当たりの行使価額を以下のとおり調整いたします。

新株予約権の名称	調整前行使価額	調整後行使価額
第9回新株予約権	3,999円	4,020円
第10回新株予約権	10,423円	10,440円
第11回新株予約権	10,423円	10,410円
第12回新株予約権	10,423円	10,410円
第13回新株予約権	10,423円	10,440円
第14回新株予約権	10,423円	10,440円
第15回新株予約権	16,483円	16,500円

(4)資本金の額の変更
今回の株式分割による資本金の額の変更はございません。
(5)株式分割に伴う定款の一部変更
①変更の理由
今回の株式分割に伴い、会社法第184条第2項に基づき、2024年7月10日付をもって当社定款第6条の発行可能株式総数を変更いたします。
②変更の内容
(発行可能株式総数の変更)

変更前の発行可能株式総数	1,414,560株
今回の変更により増加する発行可能株式総数	40,585,440株
変更後の発行可能株式総数	42,000,000株

③変更の効力発生日
2024年7月10日