繰延税金資産

有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

イ 連結貸借対照表

		(単位:千円)
保険積立金	20,590	28,845
繰延税金資産	41,104	24,380
その他	1,133	1,115

ロ 連結損益計算書及び連結包括利益計算書

2024/11/19 15:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2022年8月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
減価償却超過額	13,480	千円
未払費用	2,469	〃
ゴルフ会員権評価損	1,599	〃
敷金償却	969	〃
一括償却資産	213	〃
繰延税金資産小計	18,733	千円
評価性引当額	△2,569	〃
繰延税金資産合計	16,164	千円
繰延税金負債
未収事業税	△3	千円
繰延税金負債合計	△3	千円
繰延税金資産純額	16,160	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/11/19 15:30

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
減価償却超過額	13,480	千円
未実現利益	2,474	〃
未払費用	2,469	〃
ゴルフ会員権評価損	1,599	〃
敷金償却	969	〃
未払事業税	417	〃
一括償却資産	345	〃
繰延税金資産小計	21,757	千円
評価性引当額	△2,569	〃
繰延税金資産合計	19,188	千円
繰延税金負債
未収事業税	△3	千円
繰延税金負債合計	△3	千円
繰延税金資産純額	19,185	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/11/19 15:30

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

プロジェクト原価総額の見積りについては、プロジェクト着工段階において実行予算を策定し、着工後においては月次で各プロジェクトの経費を集計したうえで、プロジェクトの進捗状況を踏まえて見直しを実施しておりますが、プロジェクト契約内容の追加や変更、プロジェクト関連費用(労務費や外注費等)の変動等の影響を受ける可能性があり、翌事業年度の進行基準売上高の計上額に重要な影響を及ぼす可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/11/19 15:30