有価証券報告書-第2期(2025/02/01-2026/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年1月31日)		当事業年度 (2026年1月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	105,768	千円	86,479	千円
株引換券に係る負債	79,699		247,683
株引換券等に係る引当金	87,553		88,660
繰越欠損金	325,705		537,604
貸倒引当金	-		24,499
減損損失	-		63,405
その他	5,240		6,128
繰延税金資産小計	603,966	千円	1,054,462	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△325,705		△447,367
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△105,972		△116,491
評価性引当額小計	△431,677		△563,858
繰延税金資産合計	172,288	千円	490,603	千円
繰延税金資産純額	172,288	千円	490,603	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。