前連結会計年度(自2022年4月1日至2023年3月31日)のキャッシュ・フローに対する調整
日本基準ではオペレーティング・リース取引に係る支払リース料は、営業活動によるキャッシュ・フローに区分しておりますが、IFRSでは原則としてすべてのリースについてリース負債の認識が要求され、リース負債の返済による支出は財務活動によるキャッシュ・フローに区分しております。

2024/12/06 15:30

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は104億23百万円(前年同期は70億23百万円の資金の獲得)となりました。主な内訳は、非資金損益項目調整後の当期利益(当期利益に減損損失、減価償却費等の非資金損益項目を加算)74億41百万円、営業活動に係る債権・債務等の加減算47億33百万円です。

2024/12/06 15:30

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
	注記	前中間連結会計期間(自2023年4月1日至2023年9月30日)	当中間連結会計期間(自2024年4月1日至2024年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間利益		2,994	2,991
法人所得税の支払額又は還付額		△1,142	△16
営業活動によるキャッシュ・フロー		5,393	3,930

2024/12/06 15:30

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
	注記番号	前連結会計年度(自2022年4月1日至2023年3月31日)	当連結会計年度(自2023年4月1日至2024年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期利益		4,074	1,168
法人所得税の支払額又は還付額		△1,984	△1,886
営業活動によるキャッシュ・フロー		7,023	10,423

2024/12/06 15:30