繰延税金資産

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

b.繰延税金資産
繰延税金資産は、793,756千円であり、その内容については「第5 経理の状況 1財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項(税効果会計関係)」に記載しております。
③ 流動負債

2024/12/11 15:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
減価償却超過額	580,876	千円
敷金償却否認	40,069	〃
未払事業税	80,223	〃
フリーレント賃借料	27,022	〃
ユーザー還元引当金	20,263	〃
不動産解約引当金	9,171	〃
賞与引当金	443	〃
その他	25,859	〃
繰延税金資産小計	783,930	千円
評価性引当額	△494	〃
繰延税金資産合計	783,435	千円
繰延税金負債
契約関連無形資産	△27,737	千円
繰延税金負債合計	△27,737	千円
繰延税金資産純額	755,698	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/12/11 15:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度末における流動資産は8,591百万円となり、前事業年度末に比べ、1,818百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が1,493百万円増加、売上高の伸長に伴い受取手形、売掛金及び契約資産が295百万円増加したことによるものであります。
固定資産は1,944百万円となり、前事業年度末に比べ、260百万円減少いたしました。これは主に本社事務所の一部解約に伴う敷金回収により132百万円減少、のれんが128百万円減少、繰延税金資産が38百万円増加したことによるものであります。
(負債)

2024/12/11 15:30

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額 755,698千円

2024/12/11 15:30