有価証券報告書-第14期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
メンテナンス引当金	657百万円	208百万円
メンテナンス収入	988百万円	1,068百万円
貸倒引当金	402百万円	307百万円
売掛金	210百万円	249百万円
未払事業税	144百万円	90百万円
退職給付引当金	129百万円	144百万円
その他	1,133百万円	1,197百万円
繰延税金資産小計	3,667百万円	3,267百万円
評価性引当額	-百万円	-百万円
繰延税金資産合計	3,667百万円	3,267百万円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-百万円	-百万円
繰延税金資産純額	3,667百万円	3,267百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%	法定実効税率と税効果会計適 用後の法人税等の負担率と の間の差異が法定実効税率 の100分5以下であるため 注記を省略しております。
(調整)
住民税均等割	0.10
税額控除	△0.65
抱合せ株式消滅差益	△4.88
その他	△0.21
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.93%